公告日期：2025-07-29

西安瑞联新材料股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 西安瑞联新材料股份有限公司(下称“公司”)为保证与各关联方
发生之关联交易的公允性、合理性，以及公司各项业务的顺利开
展，依据《中华人民共和国公司法》《企业会计准则第 36 号－－
关联方披露》《首次公开发行股票注册管理办法》《上海证券交易
所科创板股票上市规则》（下称《上市规则》）、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等及其他有
关法律、法规、规范性文件的规定，制定本制度。

第二条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理
性和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指
标，损害公司利益。

公司在确认和处理有关关联方之间关联关系与关联交易时，须遵
循并贯彻以下基本原则：

(一) 诚实信用、自愿的原则；

(二) 不损害公司及非关联股东合法权益的原则；

(三) 与关联方有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行
表决时，应当予以回避；

(四) 公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司
有利。必要时应当聘请独立财务顾问或专业评估师；

(五) 对于必须发生之关联交易，须遵循“如实披露”原则；
(六) 符合诚实信用的原则。确定关联交易价格时，须遵循“公
平、公正、公开以及等价有偿”的一般商业原则，并以协
议方式予以规定。

第三条 公司在处理与关联方间的关联交易时，不得损害全体股东特别是
中小股东的合法权益。

第二章 关联人及关联交易的确认

第四条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织：
(一) 直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织；

(二) 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；

(三) 公司董事、高级管理人员；

(四) 与本款第（一）项、第（二）项和第（三）项所述关联自
然人关系密切的家庭成员，包括配偶、年满 18 周岁的子女
及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶
的兄弟姐妹、子女配偶的父母；

(五) 直接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织及其一致行
动人；

(六) 直接或间接控制公司的法人或其他组织的董事、监事、高
级管理人员或其他主要负责人；

(七) 由本款第（一）项至第（六）项所列关联法人或关联自然
人直接或者间接控制的，或者由前述关联自然人（独立董
事除外）担任董事、高级管理人员的法人或其他组织，但
上市公司及其控股子公司除外；

(八) 间接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织及其一致行
动人；

(九) 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、
上海证券交易所或者公司根据实质重于形式原则认定的其
他与上市公司有特殊关系，可能导致上市公司利益对其倾
斜的自然人、法人或其他组织。

在交易发生之日前 12 个月内，或相关交易协议生效或安排实施后
12 个月内，具有前述所列情形之一……
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