公告日期：2025-07-29

西安瑞联新材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化西安瑞联新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策和
监督功能，做好事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，
完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）
《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管
理办法》《上市公司章程指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《西安瑞联新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关
的规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，行使
《公司法》规定的监事会的职权，负责审核公司财务信息及其披露、监督
及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事
应占半数以上，且至少有一名独立董事是会计专业人士。公司董事会成员
中的职工代表可以成为审计委员会委员。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，切
实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制
并提供真实、准确、完整的财务报告。

第四条 审计委员会委员由董事长或三分之一以上董事或二分之一以上的独立董
事提名，经董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员一名，主任委员应为会计专业人士担任的独立董事。
主任委员作为召集人负责主持审计委员会工作。主任委员在委员内选举，
并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有
委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据上述
第三至第五条规定补足委员人数或补选主任委员。

第七条 公司协助审计委员会开展工作联络、会议组织和安排等日常管理工作。
第三章 职责权限

第八条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权：

(一) 检查公司财务；

(二) 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出
解任的建议；

(三) 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高
级管理人员予以纠正；

(四) 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主
持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

(五) 向股东会会议提出提案；

(六) 依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员
提起诉讼；

(七) 法律法规规定的监事会其他职权。

第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
(二) 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

(三) 聘任或者解聘公司财务负责人；

(四) 因会计准则变更以外的原因做出会计政策、会计估计变更或者重
大会计差错更正；

(五) 法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
第十条……
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