公告日期：2025-06-20

苏州上声电子股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范苏州上声电子股份有限公司及控股子公司(以下简称

“公司”)外汇套期保值业务，加强对外汇套期保值业务的管
理，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交
易所科创板股票上市规则》、《苏州上声电子股份有限公司章程》
(以下简称“《公司章程》”)等的有关规定，结合公司实际情况，
特制定本制度。

第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，
在境内外具有相关业务经营资质银行等金融机构办理的规避和
防范汇率风险的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、
人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期
权等。

第三条 本制度适用于公司及其全资或控股子公司的外汇套期保值业

务。全资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管
理、操作，未经公司同意，全资或控股子公司不得操作该业务。
全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视同公司进行外汇套
期保值业务，适用本制度。

第四条 公司外汇套期保值业务应遵守国家相关法律法规及规范性文件
规定，还应遵守本制度的相关规定，履行有关决策程序和信息
披露义务。

第二章 外汇套期保值业务操作规定

第五条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、安全、有效、审慎的原
则，公司不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值业务，所有
外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务
为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条 公司进行外汇套期保值业务，只允许与经国家外汇管理局和中
国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构
进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交
易。

第七条 公司进行远期外汇交易业务必须基于公司的外币收、付款预测，
远期外汇交易业务合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收
支的预测金额，远期外汇交易业务的交割期间需与公司进出口
业务的实际执行期间相匹配。

第八条 公司需具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用
募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事
会或股东会审议批准的外汇套期保值业务交易额度进行交易，
不得影响公司正常生产经营。

第九条 在内幕信息依法披露前, 任何知情人不得公开或者泄露该信

息, 不得利用该信息进行内幕交易。公司必须以其自身名义设
立外汇套期保值交易账户，不得使用他人账户进行外汇套期保
值业务。公司应根据实际需要对本管理制度进行修订、完善，
确保制度能够适应实际运作和风险控制需要。

第三章 外汇套期保值业务的审批权限

第十条 公司单项外汇套期保值方案或年度外汇套期保值计划由公司经
营管理层制定，提交公司董事会或股东会审议，具体决策权限
为：

（一）外汇套期保值单次或连续 12 个月累计金额高于公司最近
一期经审计总资产 50%以上（含本数），须经股东会审议批准。

（二）外汇套期保值单次或连续 12 个月累计金额不超过公司最
近一期经审计总资产 50%（不含本数），应当提交公司董事会审
议；

（三）与关联人之间进行的外汇套期保值业务应当提交公司股
东会审议批准。

第十一条 各全资或控股子公司不具有外汇套期保值业务最后审批权，所
有的外汇套期保值业务必须上报公司董事会或股东会审议。

第十二条 公司董事会在做出相关决议后应及时按照中国证监会及上海证
券交易所的……
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