公告日期：2025-09-13

四川百利天恒药业股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强四川百利天恒药业股份有限公司（以下简称“公司”）对外
投资的内部控制和管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投资保值、增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规、规范性文件及《四川百利天恒药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资，是指公司为扩大生产经营规模，以获取未来
收益而将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。

短期投资主要指：在法律、法规允许的范围内，公司购入的能随时变现持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；

长期投资主要指：公司超过一年不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。长期投资包括但不限于下列类型：

（一） 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二） 公司出（合）资与其他境内、外独立法人实体、合伙企业、自然人成立
合资、合作公司或开发项目；

（三） 参股其他境内、外独立法人实体或作为有限合伙人参与合伙企业；

（四） 经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

第三条 对外投资应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，
促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第四条 公司对子公司的投资活动参照本规则实施指导、监督及管理。

第二章 对外投资的决策审批权限

第五条 公司对外投资的审批应严格按照国家相关法律、法规和《公司章程》，
实行专业管理和逐级审批制度。

公司的对外投资构成关联交易的，应按照有关关联交易的审批程序办理。

第六条 公司发生的对外投资（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准
之一的，应当提交股东会批准：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二） 交易的成交金额占公司市值的 50%以上；

（三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 50%以上；
（四） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 50%以上，且超过 5000 万元；

（五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且超
过 500 万元；

（六） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 500 万元。

除本制度、《公司章程》及相关法律法规另有规定事项外，公司进行对外投资且与标的相关的交易时，应当按照连续 12 个月累计计算的原则，适用本条第一款。已经按照本条第一款履行义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第七条 与有关的法律、法规、规章、规范性文件不存在冲突的情况下，公司
发生的对外投资（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公

司最近一期经审计总资产的 10%以上，但不足 50%的；

（二） 交易的成交金额占公司市值的 10%以上，但不足 50%的；

（三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10%以
上，但不足 50%的；

（四） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 10%以上，且超过 1000 万元；但不足 50%，或虽占
50%以上，但不超过 5000 万元；

（五） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且
超过 100 万元；但不足 50%，或虽占 50%以上，但不超过 500 万元；

（六） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润……
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