公告日期：2025-08-30

深圳市财富趋势科技股份有限公司

对外投资管理办法

二零二五年八月（修订）

目录

深圳市财富趋势科技股份有限公司...... 1
对外投资管理办法......1
第一章 总 则......3
第二章 对外投资类型和审批......3
第三章 对外投资的管理机构和决策程序......5
第四章 对外投资的实施和管理......6
第五章 对外投资的转让和回收......7
第六章 监督检查......8
第七章 附 则......8

第一章 总 则

第一条 为规范深圳市财富趋势科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第三条 本办法适用于公司及其控股子公司的一切对外投资行为。

对外投资同时构成关联交易的，还应执行《深圳市财富趋势科技股份有限公司关联交易管理办法》的相关规定。

第四条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待对外投资，严格控制对外投资可能产生的风险。

第五条 公司对外投资，须根据《公司章程》和本办法规定履行决策程序。

第六条 公司对外投资行为必须符合国家有关法律法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。

第二章 对外投资类型和审批

第七条 公司的股权投资包括但不限于以下投资方式：

（一） 公司独立开办企业或独立出资经营项目；

（二） 公司出资与其他境内外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；
（三） 通过购买目标企业股权的方式所实施的收购、兼并行为；

（四） 法律、法规规定的其他股权性对外投资方式。

第八条 公司直接从事二级市场股票投资和高风险(风险等级为 R5 级)产品购买时，董
事会或股东会不得将相关审批权授予公司董事个人或经营管理层行使。

公司进行委托理财的，应当选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。公司董事会应当指派专人跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况，出现异常情况时应当要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

第九条 公司对外投资的单一项目达到下列标准时，应当提交董事会审议批准：

（一）投资总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

（二）投资总额占公司市值的 10％以上；

（三）投资标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10% 以上；
（四）投资标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1000 万元；

（五）投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上， 且超过100 万元；

（六）投资标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且超过 100 万元。

第十条 公司对外投资的单一项目达到下列标准时，董事会审议后还应提交股东会审议批准：

（一） 投资总额达到公司最近一期经审计总资产的 50%以上的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二） 投资总额达到公司市值的 50％以上；

（三） 投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过人民币 5,000 万元；

（四） 投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过人民币 500 万元；

（五） 投资标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 50%以上；
（六） 投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金
额超过人民币 500 万元。

第十一条 未达到上述第九条或第十条规定标准的其他单一投资项目，由公司总经理负责……
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