公告日期：2025-08-29

上海之江生物科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强上海之江生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外
投资的内部控制与管理力度，规范公司对外投资行为，建立完善的对外投资决策 程序，确保对外投资决策的科学性、规范性、透明性，保障公司和全体股东的利 益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《上海证券交易 所科创板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件和《上海之江生物科技股 份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制订本制度。

第二条 本制度所称对外投资系指公司为获取未来收益而将一定数量的货币
资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产或其他法律法规及规范性文件规定 可以用作出资的资产，对外进行各种形式的投资活动，包括但不限于投资新设全 资或控股子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、合营、兼并或进行 股权收购、委托理财、委托贷款、提供财务资助等。

第三条 公司的对外投资应遵循以下原则：

（一）必须遵守国家相关法律、法规的规定，符合国家的产业政策；

（二）必须符合公司发展战略和规划要求，被投资公司的主营业务及产业链 相关业务，有利于增加公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，有利于拓展公 司主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持续发展；

（三）必须坚持效益优先的原则，进行可行性研究论证，以利于提高公司的 整体经济利益；

（四）必须注重投资风险，保证资金的安全运行。

第四条 本制度适用于公司及其下属全资、控股子公司（以下合称“子公
司”）的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的审批权限

第五条 公司对外投资事项实行专业管理和逐级审批制度，公司下属分公司
无权决策对外投资，子公司在公司授权范围内对外投资。

第六条 公司股东会、董事会、董事长为公司对外投资的决策层，其在各自
的权限范围内，对公司的对外投资事项进行审批：

（一）公司进行对外投资（提供担保、提供财务资助除外），达到下列标
准之一的，应经公司董事会审议通过后提交股东会批准，并及时披露：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司 最近一期经审计总资产的50%以上；

2、交易的成交金额占公司市值的50%以上；

3、交易标的（如股权）最近一个会计年度资产净额占公司市值的50%以上；

4、交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会 计年度经审计营业收入的50%以上，且超过5,000万元；

5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且超 过500万元；

6、交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会
计年度经审计净利润的50%以上，且超过500万元。

对于达到本条规定标准的交易，若交易标的为股权，公司应当提供交易标的 最近一年又一期财务报告的审计报告；交易标的为股权以外的非现金资产的，应 当提供评估报告。会计师事务所发表的审计意见应当为标准无保留意见，经审计 的财务报告截止日距离审计报告使用日不得超过6个月，评估报告的评估基准日距 离评估报告使用日不得超过1年。审计报告和评估报告应当由符合《证券法》规 定的证券服务机构出具。

（二）公司进行对外投资（提供担保、提供财务资助除外），达到下列标
准之一的，直接由公司董事会审议通过后即可及时披露并实施：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司 最近一期经审计总资产的10%以上；

2、交易的成交金额占公司市值的10%以上；

3、交易标的（如股权）最近一个会计年度资产净额占公司市值的10%以上；

4、交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会 计年度经审计营业收入的10%以上，且超过1,000万元；

5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且超
过100万元；

6、交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计 年度经审计净利润的10%以上，且超过100万元。

（三） 公司的对外投金额未达到董事会、股东会审批标准的，由公司董事
长审批，按相关法律法规或《公司章程》及制度等规定不得授权的除外。

（四） 本条所述对外投资的交易金额计算方式具体如下：

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