公告日期：2025-08-28

首药控股（北京）股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总则

第一条 为了加强首药控股（北京）股份有限公司（以下称“公司”）对外
投资管理，规范对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及《首药控股（北京）股份有限公司章程》（以下称“公司章程”）的有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称对外投资是指本公司及控股子公司将货币资金、股权，
以及经评估后的实物、无形资产等可供支配的资源作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第三条 本办法旨在建立有效的控制机制，对公司及控股子公司在组织资源、
资产、投资等经营运作过程中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性，提高公司的盈利能力和抗风险能力。

第四条 对外投资的原则：

1、必须遵守国家法律、法规的规定；

2、必须符合公司中长期发展规划和主营业务发展的要求；

3、必须坚持效益优先的原则。

第五条 投资管理应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、
注重投资收益。

第六条 本办法适用于公司及下属控股企业的对外投资业务。

第二章 对外投资的审批权限

第七条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》和公司章程等规定的权
限履行审批程序。

第八条 公司对外投资类型包括但不限于：

1、 公司独立兴办企业或独立出资的经营项目；

2、 公司出资与其他境内外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开
发项目；

3、 通过购买目标企业股权或资产的方式所实施的收购、兼并行为；

4、 股票、债券、基金投资等证券投资；

5、 法律、法规规定的其他对外投资。

第九条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范
围内，依照法律法规和公司章程规定对公司的对外投资做出决策。

第十条 公司对外投资（提供担保除外）符合下列情形的，应提交董事会进
行审议并及时披露：

1、 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 10%以上；

2、 交易的成交金额占公司市值的 10%以上；

3、 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10%以
上；

4、 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 10％以上，且超过 1,000 万元；

5、 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且
超过 100 万元；

6、 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 100 万元。

第十一条 公司对外投资（提供担保除外）达到下列标准之一时，公司董事
会审议后应提交股东会审议并及时披露：

1、 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 50%以上；

2、 交易的成交金额占公司市值的 50％以上；

3、 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 50%以
上；

4、 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 50％以上，且超过 5,000 万元；

5、 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且

超过 500 万元；

6、 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 500 万元。

第十二条 本办法第十条及第十一条中规定的成交金额，是指支付的交易金
额和承担的债务及费用等。交易安排涉及未来可能支付或者收取对价的、未涉及具体金额或者根据设定条件确定金额的，预计最高金额为成交金额；第十条及第十一条中规定的市值，是指交易前 10 个交易日收盘市值的算术平均值。

公司分期实施交易的，应当以交易总额为基础适用第十条及第十一条的规定；公司应当及时披露分期交易的实际发生情况。

公司未盈利的，豁免适用第十条及第十一条中有关董事会、股东会审议权限的规定的净利润指标。

第十三条 对不属于依据本办法应当由董事会、股东会审议的对……
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