公告日期：2025-06-26

国泰海通证券股份有限公司

关于华海清科股份有限公司

差异化分红送转特殊除权除息事项的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为华海清科股份有限公司（以下简称“华海清科”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7 号——回购股份》等相关规定，对公司差异化分红送转特殊除权除息事项进行了核查，具体情况如下：

一、差异化分红送转说明

公司于 2024 年 3 月 4 日和 2024 年 3 月 25 日分别召开了第二届董事会第二
次会议和 2024 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份 513,031 股，本次回购方案已实施完毕。

公司于 2025 年 4 月 28 日和 2025 年 5 月 20 日分别召开第二届董事会第十三
次会议和 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于公司<2024 年度利润分配及资本公积金转增股本预案>的议案》，同意公司 2024 年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，每 10 股派发现
金红利 5.50 元(含税)，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.90 股。

因股份回购产生的库存股无权参与权益分派，因此公司申请差异化分红送转。
二、差异化分红送转依据

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。

三、差异化分红送转方案及除权除息计算依据

（一）差异化分红送转方案

根据公司 2024 年年度股东大会会议审议通过的《关于公司<2024 年度利润
分配及资本公积金转增股本预案>的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，每 10 股派发现金红利
5.50 元（含税），以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.90 股。

如在实施权益分派股权登记日前，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例和转增比例不变，调整拟分配的利润总额和转增总额。

截至本核查意见之日，公司总股本为 236,724,893 股，扣除回购专用证券账户中股份数 513,031 股，实际参与分配的股本数为 236,211,862 股，拟派发现金红利总额 129,916,524.10 元（含税）。

（二）本次差异化分红送转除权除息的计算依据

根据上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：除权除息参考价格=（前收盘价格—现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利及流通股份变动比例指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利及流通股份变动比例。根据公司2024 年年度股东大会决议通过的利润分配及资本公积转增股本方案，公司本次
拟向全体股东每 10 股派发现金红利 5.50 元（含税），同时以资本公积金每 10
股转增 4.90 股。因此，每股现金红利为 0.55 元，实际分派的送转比例为 0.49。
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（236,211,862×0.55）÷236,724,893≈0.54881 元/股（保留五位小数）

虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比例）÷总股本=（236,211,862×0.49）÷236,724,893≈0.48894（保留五位小数）
综上，本次权益分派除权除息参考价格=（前收盘价格—每股现金红利）÷（1+流通股份变动比例）=（前收盘价格-0.54881）÷（1+0.48894）元/股。

四、本次差异化权益分派符合相关条件

（一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。

（二）本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下。
以 2025 年 6 月 9 日的收盘价 155.22 元/股计算，差异化权益分派对除权除
息考价格影响的绝对值在 1%以下（含），具体计算如下：

根据实际分派计算的除权除息参考价格＝（前收盘价格－每股派发的现金红利……
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