深圳商报·读创客户端记者梁佳彤

　　7月22日，“戴帽”后的诺泰生物(688076)复牌，股价开盘大幅下跌，午间报收39.28元/股，跌幅4.15%。而其保荐机构南京证券(601990)股价也有所下跌，午间报收8.35元/股。

　　消息面上，7月18日，诺泰生物披露，因年报存虚假记载、公开发行文件编造重大虚假内容，公司及相关责任人接到证监会罚单，公司股票也将被ST。

　　《行政处罚事先告知书》显示，诺泰生物2021年年度报告存在虚假记载，虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元。此外，公司在公开发行文件中编造重大虚假内容。

　　中国证监会拟对公司责令改正，给予警告，并处以4740万元罚款；对公司实控人赵德中给予警告，并处以1300万元罚款；对其他相关责任人给予警告并处以不同金额的罚款。

　　值得一提的是，南京证券作为诺泰生物2021年上市及2024年诺泰转债发行的保荐机构，均在上市保荐书及可转债保荐报告中，对信息披露的真实性和准确性作出了确认。

　　诺泰转债方面，造假的数据让其《募集说明书》中“财务会计信息”相关内容存在重大虚假内容，导致该次募资4.34亿元存在合规性问题。

　　南京证券在诺泰生物的投资项目中获得了丰厚的回报。诺泰生物2021年上市募集资金总额为8.30亿元，发行费用为1.05亿元，其中南京证券获得承销保荐费6638.54万元；而在后续可转债项目，南京证券又获得保荐费约566万元。

　　近十年来，南京证券的保荐项目“瑕疵”频现，涉及董事长履历造假、财务造假、信披违规等问题。

　　其保荐的公司中，奥联电子因董事长履历造假收证监会罚单；新开普定增因未及时披露一致行动关系收警示函；昊志机电因高管操纵股市、信披违规等屡遭处罚；神雾节能财务造假被行政处罚；双林股份重组后5次信披违规；大烨智能重组因关联方披露缺失收警示函。

　　公开资料显示，南京证券股份有限公司2018年6月在上交所主板上市，公司的主营业务是证券及期货经纪、证券投资、投资银行、资管及投资管理等。

　　上市来，公司的业绩如坐“过山车”，去年创新高后，今年首季度增利不增收。2018年至2024年，公司归母净利润分别为2.32亿元、7.10亿元、8.10亿元、9.77亿元、6.46亿元、6.77亿元、10.02亿元。

　　2025年一季报，公司营业收入为7.79亿元，同比下降11.6%；归母净利润为2.77亿元，同比上升5.3%；扣非归母净利润为2.74亿元，同比上升7.0%。

　　在净利不断提升背后，南京证券多次“吃”监管罚单，公司原董事长步国旬被查。据不完全统计，南京证券2013年至今共收到十多张罚单。

　　2024年12月，南京市纪委监委官方微信公众号“钟山清风”披露，南京市人大财政经济委员会原副主任委员步国旬涉嫌严重违纪违法，目前正接受南京市纪委监委纪律审查和监察调查。作为初创元老，步国旬曾在南京证券担任党委书记、董事长。

　　南京证券在向特定对象发行股票申请文件的审核问询函之回复报告中披露，2024年，公司及其控股子公司、分支机构多次受到的行政处罚，涉及为客户提供服务时未能勤勉尽责、不相容岗位未有效分离、居间人管理不到位等违规。