公告日期：2025-08-30

董事会审计委员会工作细则

（2025年8月修订）

第一章 总 则

第一条 为强化无锡派克新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）董
事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的
有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上
市公司审计委员会工作指引》等有关法律、法规和规范性文件以及
《无锡派克新材料科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）
的相关规定和要求，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审
计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部
审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，应当为不在公司担任高级管理人
员的董事，其中独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事
为会计专业人士。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和
经验。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负
责主持委员会工作；召集人由董事会选举产生。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事
会及时根据本工作细则第三条至第五条规定补足委员人数。

第七条 审计委员会下设内部审计部门为日常办事机构，负责日常工作联络
和会议组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督及评估内部审计工作，指导和监督内部审计制度的建立
和实施；

（三）审议内部审计部门提交的工作计划和报告；

（四）协调内部审计部门与外部审计机构之间的沟通；

（五）审核公司的财务信息及其披露；

（六）审查公司内控制度及重大关联交易；

（七）聘任或者解聘公司财务负责人；

（八）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（九）公司董事会授权的其他事宜；

（十）负责法律法规、证券交易所自律规则、公司章程规定及董事
会授权的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。内
部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第十条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同
意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其
他事项。

第十一条 公司审计委员会监督及评估外部审计机构工作，应当履行下列职
责：

（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机
构提供非审计服务对其独立性的影响；

（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；

（四）与外部审计机构讨论和……
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