公告日期：2025-06-17

证券代码：603978 证券简称：深圳新星
申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于

深圳市新星轻合金材料股份有限公司

2025 年股票期权激励计划（草案）

之

独立财务顾问报告

二〇二五年六月

目 录

一、释义...... 1
二、声明...... 2
三、基本假设...... 3
四、本激励计划的主要内容......4

（一）拟授予的股票期权所涉股票来源及数量......4

（二）激励对象范围及股票期权分配情况......4

（三）股票期权的行权价格及其确定方法......4
（四）股票期权激励计划的有效期、授予日、等待期、行权安排及禁售期 5

（五）股票期权的授予与行权条件......7

（六）股票期权激励计划的其他内容......10
五、独立财务顾问意见......11

（一）关于公司实行股票期权激励计划可行性的核查意见......11

（二）关于公司实施股权激励计划会计处理的核查意见......12

（三）关于公司绩效考核体系和考核办法合理性的核查意见......13

（四）关于股票期权行权价格定价依据和定价方法合理的核查意见......13
（五）关于股权激励计划对公司持续经营能力、股东权益影响的核查意见14

（六）关于股权激励计划是否损害公司及全体股东利益的核查意见......14
六、备查文件及备查地点......15

（一）备查文件......15

（二）备查地点......15

一、释义

在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：

深圳新星、上市公司、公司 指 深圳市新星轻合金材料股份有限公司

股权激励计划、股票期权激励 指 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 2025 年股票期权激
计划、本激励计划 励计划

《股权激励计划（草案）》、本 指 《深圳市新星轻合金材料股份有限公司 2025 年股票期权
激励计划草案 激励计划（草案）》

《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市新星
独立财务顾问报告、本报告 指 轻合金材料股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草
案）之独立财务顾问报告》

股票期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件
购买本公司一定数量股票的权利

激励对象 指 根据本激励计划规定，获授股票期权的公司高级管理人
员，以及董事会认为应当激励的其他人员

授予日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交易
日

行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格

等待期 指 本激励计划设定的激励对象行使股票期权的条件尚未成
就的期间，自激励对象获授股票期权完成登记之日起算

行权期 指 本激励计划规定的行权条件成就后，激励对象持有的股票
期权可以行权的期间

行权条件 指 根据本激励计划规定，激励对象行使股票期权所必需满足
的条件

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》

《公司章程》 指 《深圳市新星轻合金材料股份有限公……
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