公告日期：2025-08-05

常州神力电机股份有限公司

子公司管理制度

第一章 总则

第一条 为加强对子公司的管理、维护公司整体形象和投资者利益，根据《公司法》、
《公司章程》等法律、法规和规章，特制定本制度。

第二条 本制度所称子公司系指投资或实质控股的公司。本制度所称的子公司，是
常州神力电机股份有限公司（以下称“公司”）依法设立及参股的具有独立法人资格的子公司，包括全资子公司和控股子公司。

(一) 全资子公司：指公司拥有 100%股权的子公司。

(二) 控股子公司：指公司持股 50%以上，或未达 50%但能够决定其董事会半数以
上成员的组成，或通过协议或其他安排能够实际控制的子公司。

(三) 公司的子公司同时控股其他公司的，该子公司应参照本制度，建立对其下属
子公司的管理控制制度。

第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的管控与整合机制，对公司的组织、
资源、资产、投资等事项和规范运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抵抗风险能力。

第四条 公司依据对子公司资产控制和公司规范运作要求，通过子公司自身的权力
机构对其重大事项进行管理。同时，负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。

第五条 子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效地运
作企业财产。

第六条 《公司章程》、《公司信息披露管理制度》、《公司对外担保决策制度》、
《公司关联交易决策制度》等适用于子公司的各项重大生产经营决策、投资决策及财务决策等，子公司应严格按照公司治理制度的规定进行，达到上述制度规定标准的需经过公司董事会或股东会批准。

第二章 股权管理

第七条 子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健全治理结构和
各项管理制度。

第八条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受公司工作检查与监督，对公司董
事会、审计委员会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。

第九条 子公司如设置股东会或董事会的，应当按子公司章程规定按时召开股东会、
董事会会议，会议应当有记录，会议记录和会议决议必须由到会股东代表、董事签署。
第十条 子公司对改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分配等重大事
项，需按《公司法》、《公司章程》等其他法律、法规及有关规定的程序和权限进行，并须事先报告公司董事会秘书。

第十一条 子公司应当及时、完整、准确地向公司提供有关公司经营业绩、财务状
况、营销采购、法律事务、人力资源和发展规划等信息，以便公司董事会进行科学决策和监督协调。

第三章 财务管理

第十二条 子公司财务管理的基本任务是：

(一) 贯彻执行国家的财政、税收政策，根据国家法律、法规及其他有关规定，结
合公司的具体情况制定会计核算和财务管理的各项规章制度，确保资料的合
法、真实和完整；

(二) 合理筹集和使用资金，有效控制经营风险，提高资金使用效率和效益；

(三) 有效利用公司的各项资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值增值和持
续经营。

第十三条 子公司应根据公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会计准则》和
《企业会计制度》的有关规定制订财务制度和会计制度，开展日常会计核算工作。

第十四条 子公司下述会计事项按照公司的会计政策执行：

(一) 子公司应按规定执行公司董事会批准实施的《财务管理制度》、《内部审计
制度》、《内部控制制度》并在会计报表中予以如实反映；

(二) 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、变更等应
遵循公司的财务会计制度及其有关规定；

(三) 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，及时报
送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会计师
的审计。

第十五条 子公司未经其自身权力机构批准，全资子公司未经公司董事会批准，不
得对外订立出借资金、签订重大合同和进行任何形式的担保、抵押的合同。

第四章 内部审计监督

第十六条 公司审计督查本部每年定……
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