公告日期：2025-08-30

清源科技股份有限公司
董事会审计委员会工作细则

二○二五年八月

目 录

第一章 总 则...... 1
第二章 人员组成...... 1
第三章 职责权限...... 3
第四章 工作机制...... 7
第五章 议事规则...... 8
第六章 附 则...... 10

清源科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为了强化清源科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策
的科学性，提高决策水平，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上
海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》《清源科技股份有限公司章程》（以下简
称“公司章程”）及其他有关规定，公司结合实际情况特设立董事
会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。
第二条 审计委员会是董事会根据公司章程设立的专门工作机构，主要负责
公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责，向董
事会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由董事会选举3名董事组成，其中2名为独立董事，
且至少有 1 名成员为专业会计人士。

审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，召集人
应当为会计专业人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计
委员会成员。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和
经验。公司应当组织审计委员会成员参加相关培训，使其及时获取
履职所需的法律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识。

审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，
勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计工作，促进公
司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第四条 公司董事会应当定期对审计委员会成员的独立性和履职情况进行
评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。

第五条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3
以上提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事委员（为专业
会计人士）担任，负责召集委员会会议并主持委员会工作；主任委
员经委员会推选，并报请董事会批准产生。

第七条 审计委员会委员任期与其在董事会的任期一致，委员任期届满，连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员
资格，并由董事会根据上述第三条至第六条之规定补足委员人数。
第八条 审计委员会委员辞任应当提交书面辞任报告。除审计委员会成员辞
任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺担任召集人的
会计专业人士的情形之外，审计委员会成员辞任的，自董事会收到
辞职报告时生效。

审计委员会委员提出辞任的，公司应当在 60 日内完成补选，确保
审计委员会构成符合法律法规和公司章程的规定。

第九条 公司应当设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控
制、财务信息等事项进行监督检查。

公司内部审计机构为审计监察部，对董事会负责，向董事会审计委
员会报告工作。内部审计机构在监督检查过程中，应当接受审计委

即向审计委员会直接报告。

内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或
者与财务部门……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。