公告日期：2025-08-29

绝味食品股份有限公司

交易及投融资管理制度

第一章 总则

第一条 为加强公司内部控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定和《绝味食品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），特制定本制度。

第二条 本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对外投资、对外融资、对外担保等。

第二章 对外投资的决策管理

第三条 对外投资是指根据公司战略和业务发展需要，将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第四条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。
短期投资指公司购入的计划短期持有的投资，公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资（包括各种股票、债券、基金、分红型保险、委托理财等）及债券投资、固定资产投资、委托理财和其他投资等。

长期投资指公司计划长期持有的各种投资，包括债券投资、股权投资、委托理财和其他投资等。

对外投资包括但不限于下列类型：

一、公司独立出资新设的企业实体或独立出资开展的经营项目；

二、公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人合资、合作设立公司、合伙企业或开发项目；

三、参股其他境内、外独立法人实体；

四、收购其他境内、外独立法人实体；

五、经营、委托经营或与他人共同经营资产；

第五条 公司短期投资的决策程序：

一、根据投资类型，公司董事长指定相关部门，负责根据公司的年度投资计划预选投资机会和投资对象；

二、投资相关部门的专业人士负责分析拟投资标的投资价值，评估投资收益和风险；

三、按本制度规定的审批权限履行审批程序；

四、董事长根据审批结果指定相关部门负责实施。

如果短期投资行为涉及证券投资（二级市场股票、债券、基金等）的，按如下制度执行：

（1） 在交易前三日需制订相关详细执行方案报总裁办审批；

（2） 执行人员至少四人，其中至少一人为拥有相关投资经验的专业人士。执行过程中必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分离、相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。

第六条 公司长期投资的决策程序：

公司长期投资根据性质分为股权投资及固定资产投资。

固定资产投资的决策程序按附件一执行。

长期股权投资的投资决策程序按《投资与资本运营决策委员会议事规则》执行：

第三章 对外融资的决策管理

第七条 对外融资包括股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司发
行股票方式融资；债务融资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、融资租赁资产等。

第八条 公司发行股票或公司债券的方案，由董事会审议通过后，报股东会批准。

第九条 公司对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）的决策程序：

一、财务部门根据公司经营状况和资金需求提出申请；

二、财务部门负责人审批并报董事长批准；

三、按本制度规定的审批权限履行审批程序；

四、财务部门负责实施。

第十条 公司从金融机构取得的借款不得供关联方使用（用于正常商品购销的情况除外）。

第四章 对外担保的决策管理

第十一条 公司有关对外担保的决策审批管理按照《公司章程》及《对外担保管理规定》执行。

第五章 审批权限

第十二条 本制度规定的交易事项达到下列标准之一的，需提交董事会批准，并及时披露；不及该范围的需提交总裁办批准。

一、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

二、交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；

三、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；

四、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 ……
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