公告日期：2025-08-29

佛山市海天调味食品股份有限公司

关联交易管理办法

（2025年8月修订）

第一章 总则

第一条 为规范佛山市海天调味食品股份有限公司（以下称“公司”）及其控
股子公司与公司关联人之间的关联交易决策程序，防止关联交易损
害公司及中小股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下称
“《公司法》”）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》
（以下称“《上交所上市规则》”）、《香港联合交易所有限公司证券上
市规则》（以下称“《香港上市规则》”）、中国证券监督管理委员会
（以下称“中国证监会”）有关规定及《佛山市海天调味食品股份有
限公司章程》（以下称“《公司章程》”），制定本办法。

第二章 关联交易和关联人

第二条 根据《上交所上市规则》，公司的关联交易，是指公司、控股子公司
及控制的其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，
包括：

（一） 《上交所上市规则》第6.1.1 条规定的交易事项；

（二） 购买原材料、燃料、动力；

（三） 销售产品、商品；

（四） 提供或者接受劳务；

（五） 委托或者受托销售；

（六） 存贷款业务；

（七） 与关联人共同投资；

（八） 其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

第三条 根据《香港上市规则》，关连交易指公司及其附属公司与关连人士进
行的交易，以及与第三方进行的指定类别交易，而该指定类别交易
可令关连人士透过其于交易所涉及实体的权益而获得利益。有关交
易可以是一次性的交易或者持续性的交易。上述交易包括资本性质
和收益性质的交易，不论该交易是否在公司及其附属公司的日常业
务中进行，包括：

（一） 公司或其附属公司购入或出售资产，包括视作出售事项；

（二） 公司或其附属公司授出、接受、行使、转让或终止一项选择
权，以购入或出售资产，又或认购证券（若按原来签订的协
议条款终止 一项选择权，而公司及其附属公司对终止一事 并
无酌情权，则终止选择权并不属一项交易）；或公司或其附
属公司决定不行使选择权，以购入或出售资产，又或认购证
券；

（三） 签订或终止融资租赁或营运租赁或分租；

（四） 作出赔偿保证，或提供或接受财务资助。财务资助包括授予
信贷、借出款项，或就贷款作出赔偿保证、担保或抵押；

（五） 订立协议或安排以成立任何形式的合营公司（如以合伙或以
公司成立）或进行任何其他形式的合营安排；

（六） 发行公司或其附属公司的新证券，包括包销或分包销证券发
行；

（七） 提供、接受或共用服务；

（八） 购入或提供原材料、半制成品及制成品。

第四条 本办法所指的关联人包括符合《上交所上市规则》定义的关联法人
（或者其他组织）和关联自然人以及符合《香港上市规则》第14A章
定义的关连人士。

第五条 根据《上交所上市规则》，具有以下情形之一的法人（或其他组织），
为公司的关联法人（或者其他组织）：

（一） 直接或者间接控制公司的法人（或其他组织）；

（二） 由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公
司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或其他组
织）；

（三） 由本办法第六条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，
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