公告日期：2025-08-23

证券代码：603161 证券简称：科华控股 公告编号：2025-055

科华控股股份有限公司

关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司采
取填补措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律法规和规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报有关事项说明如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）测算的假设条件

1、假设宏观经济环境、产业政策和市场情况未发生重大不利变化，公司经营环境、行业政策、主要成本价格等未发生重大不利变化。

2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

3、假设本次向特定对象发行股票于2025年9月30日实施完毕，该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经上海证券交易所审核同意并获得中国证监会同意注册后发行完成时间为准。

4、假设在预测公司总股本时，以预案公告日公司总股本194,407,705股为基
础，仅考虑本次发行完成后的股票数对股本的影响，不考虑公司其余日常回购
股份、利润分配、股权激励或其他因素导致股本发生的变化。本次发行股份总
数为30,000,000股，最终发行的股份数量以中国证监会关于本次发行的注册批复
文件为准，发行完成后公司总股本为224,407,705股。此假设仅用于测算本次发
行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数量的判断，最终
应以实际发行股份数量为准。

5、公司2024年实现归属于母公司所有者的净利润为10,507.63万元，归属于
母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为7,805.32万元。假设公司2025年
归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
分别较2024年持平、增长20%、减少20%三种情况（上述假设不构成盈利预
测）。

6、假设最终募集资金总额不超过32,610万元，假设募集资金总额按其上限
计算，且不考虑扣除发行费用的影响。

7、在预测公司本次向特定对象发行股票后期末总股本和计算基本每股收益
时，仅考虑本次向特定对象发行股票对总股本的影响，不考虑其他因素的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设前提，在不同净利润增长率的假设条件下，本次向特定对象
发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

2024 年 1-12 月/ 2025 年度/

项目 2024 年 12 月 31 2025 年 12 月 31 日

日 本次发行前 本次发行后

期末总股本数（万股） 19,440.77 19,440.77 22,440.77

本次发行募集资金总额（万元） 32,610.00

假设情形一：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润与上年持平

归属于母公司股东的净利润（万 10,507.63 10,507.63 10,507.63
元）

扣除非经常性损益后归属于母公司 7,805.32 ……
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