公告日期：2025-08-26

宁波弘讯科技股份有限公司

反舞弊与举报制度

（2025 年 8月制定）

第一章 总则

第一条 为加强宁波弘讯科技股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控
制，规范员工行为，防范舞弊风险，维护公司及股东合法权益，保
障公司健康持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《企业内部控制基
本规范》等国家相关法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实
际情况，制定本制度。

第二条 公司反舞弊工作的宗旨是严格按照相关法律、行业规范和准则、职
业道德及公司规章制度，规范公司全体员工的廉洁行为，树立廉洁
和勤勉敬业的良好风气，防止损害公司及股东利益的行为发生。
第三条 本制度适用于公司及所属全资、控股和具有实际控制权的企业。
第二章 舞弊行为

第四条 舞弊行为，是指公司员工通过不正当手段，损害了公司的正当权益
并获取非法个人利益的行为，造成公司的经济损失、声誉损失、知
识产权损失等。除经济舞弊外，员工的不诚信行为及弄虚造假均视
同舞弊。常见舞弊行为如下：

(一) 收受商业贿赂或回扣；

(二) 将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人；

(三) 非法使用公司资产，侵占、挪用资金、盗窃公司资产；

(四) 使公司为虚假的交易事项支付款项或承担债务；

(五) 故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏等；

(六) 操纵伪造或篡改会计记录；

(七) 泄露公司的商业秘密或技术秘密；

(八) 董事、高级管理人员玩忽职守、滥用职权；

(九) 其他损害公司和股东经济利益的舞弊行为。

第三章 职责与权限

第五条 当事人对舞弊行为承担所有直接责任，其上级管理者对舞弊行为承
担直接管理责任。上级管理者应重视员工的诚信文化的教育与宣传、
建立诚信的工作氛围。

第六条 公司董事会是公司反舞弊工作的领导机构，负责督促管理层建立公
司范围内的反舞弊文化环境，建立健全包括预防舞弊、接受举报和
调查处理在内的内部控制体系。

第七条 公司董事会审计委员会负责对公司反舞弊工作进行指导和监督。
第八条 公司审计部是公司反舞弊工作的常设机构，负责公司整体反舞弊工
作的具体实施，包括：

(一) 反舞弊工作相关制度的起草、修订、发布、实施；

(二) 定期开展舞弊行为的审计；组织舞弊案件的调查；

(三) 受理、登记相关舞弊举报信息；

(四) 对舞弊案件提出处理意见和责任追究意见；

(五) 指导、监督公司各单位反舞弊工作的落实；

(六) 其他反舞弊相关工作。

第九条 公司财务部负责配合在舞弊案件未结案前冻结案件涉及人及外部单
位一切款项的支付。

第十条 公司各部门、子公司的负责人，是本部门、本单位反舞弊的第一责
任人，应对本部门、本单位舞弊行为的发生承担责任。

第十一条 全体员工须遵守公司行为准则、规章制度、道德规范及国家、行业
所涉及的法律法规，履职尽责；如发现任何舞弊情况或线索，应通
过公司正当渠道进行举报，维护公司利益。

第四章 舞弊行为的预防

第十二条 公司倡导诚信正直的企业文化，持续营造反舞弊的企业文化环境，
包括但不限于如下方式：

(一) 公司董事、各级管理人员坚持以身作则，并以实际行动带头

(二) 公司相关部门应当对反舞弊政策和程序及有关措施以多种形
……
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