公告日期：2025-08-29

江苏吉鑫风能科技股份有限公司

财务管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范江苏吉鑫风能科技股份有限公司（以下简称“公司”）的财务管理行为，加强公司财务管理，保证公司资产的安全、完整与增值，制定本制度。

第二条 财务管理的基本原则：按照国家《企业会计准则》和有关政策法规，结合本公司的运营实际，合理组织并规范、优化企业的财务活动，正确计算和反映单位的经营成果及财务状况，严格执行国家的各项财务开支范围和标准，努力提高公司的财务管理效率和水平。

第三条 财务管理的基本任务：认真遵守国家财经法规，充分发挥核算、监督、控制职能，建立健全内部控制制度，做好财务管理基础工作和各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。依法合理筹集、使用资金，有效利用各项资产，大力开展增收节支，努力提高经济效益。

第四条 本制度适用于公司及子公司，子公司可根据本制度制定具体的实施细则，并报公司审批、备案。

第二章 财务管理机构及人员

第五条 公司财务管理机构设置

（一）公司按统一领导、分级核算、各负其责、相互监督的原则，设置财务管理机构，配备相应的财会人员，并按岗位责任制从事财会工作。

（二）公司法定代表人对公司会计核算及财务管理的建立健全、有效实施负责。

（三）财务总监负责和组织公司会计核算和财务管理工作。财务总监由经理提名、董事会按规定的任职条件聘用或解聘。公司财务工作在董事会领导下，由财务总监在经理的领导下组织实施，并对董事会和经理负责。

（四）公司设立资产财务部。资产财务部根据业务需要设置会计核算岗及财务管理岗，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，并实行定期轮岗。

（五）资产财务部工作分为会计核算、财务管理两类。会计核算包括会计政策、核算方法、凭证、报表等核算内容的准确、及时、完整；财务管理包括经营分析、内部控制、成本管理等工作，为生产经营提供财务支持。

（六）公司对子公司财务会计工作实行统一管理，根据公司情况予以委派、推荐财务管理人员，并依照子公司《公司章程》规定的程序聘任和解聘。

第六条 资产财务部的管理职责

（一）宣传和贯彻执行国家财务政策、法规制度；

（二）按照国家相关法律、法规制定公司会计政策及各项制度，组织公司会计核算及管理工作，编制公司各期财务报表和年度会计决算报告，配合外部审计机构完成年度审计工作；

（三）协助董事会办公室按照证券监管部门和证券交易机构的要求组织完成公司的信息披露工作，实现财务报告披露的及时、真实、准确、完整的要求；
（四）按照国家税法规定制定税务计划，办理税务申报、交纳及汇算清缴工作，对税务合法性、筹划负责；

（五）负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理资金调配，确保资金安全；

（六）按照国家融资政策及公司需求，办理公司融资业务，合理地控制资金成本，维护良好的融资渠道和资源；

（七）建立财务预算管理体系，组织公司年度预算编制、月度预算执行与分析，编制损益预测报告；

（八）建立公司的财务控制体系，制定并监督执行公司内部财务管理制度；
（九）协助行政人事部门，根据经营计划制定各责任中心考核方案的财务绩效目标，监控运营的财务指标，提供月度考核结果及分析；

（十）对固定资产投资、对外投资、贷款、内部借款、对外担保、产权转让、资产重组、企业改制、重大关联交易等重大经济事项提出意见和建议。

第七条 资产财务部建立和完善企业内部会计监督制度。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作，记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应分工明确，做到相互分离、相互监督、相互制约。重大投资、资产处理、资金调度和其他重
要经济业务事项的决策和执行，以及互相监督制约的程序要合理、明确和完善。
第八条 财务人员职业道德包括：

（一）树立良好的职业品质和严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量；

（二）敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求；

（三）实事求是，客观公正的办理会计事务，坚持原则，廉洁奉公；

（四）熟练运用国家会计法规，保证所提供的会计核算信息合法、真实、准确、及时、完整；

（五）熟悉公司的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善公司内部管理，提高经济效益服务；

（六）保守公司财务及商业秘密，除国家法律和公司领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露会计信息……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。