公告日期：2025-08-08

关于柳州钢铁股份有限公司

2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关承诺
二〇二五年八月

的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监发〔2015〕31号）等文件要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体内容如下：

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指
标的影响

（一）测算假设及前提

以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：

（1）假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；

（2）假设本次发行于2025年11月完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊薄即期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终完成时间以经上海证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
（3）本次发行募集资金总额为30,000.00万元，暂不考虑相关发行费用；假设发行股份数量为60,532,000.00股，未超过本次发行前公司股份总数的30%。本次发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证监会予以注册发行的股份数量和实际发行完成时间为准；

（4）公司2024年末归属于母公司所有者权益为837,265.41万元，公司 2024年度归属于母公司所有者的净利润为-43,284.35万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-47,687.75万元。

根据公司发布的《柳钢股份2025年半年度业绩预增公告》，经财务部门初步测算，预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的净利润约3.4亿元至4亿元，与上年同期相比，将增加2.86亿元至3.46亿元，同比增加530%至 641% 。 预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润约3.15亿元至3.75亿元，与上年同期相比，将增加2.77亿元至3.37亿元，同比增加729%至887%。

考虑到公司2025年业绩较2024年实现大幅增长，使用2025年半年度业绩进行每股收益测算能更好地反映公司实际情况。假设2025年全年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润分别为：0万元、2025年半年度利润、2025年半年度利润×2；

（5）不考虑本次发行对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

（6）假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。

（二）对公司主要财务指标的影响测算

基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司即期主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目 2025年半年度 2025年度

本次发行前 本次发行后

假设情形一：2025年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润为0万元

归属于公司普通股股东的净利润 34,000.00 0.00 0.00
（万元）

归属于公司普通股股东的净利润 31,500.00 0.00 0.00
（扣非后）（万元）

基本每股收益（元/股） 0.13 0.00 0.00

稀释每股收益（元/股） 0.13 0.00 0.00

基本每股收益（扣非后）（元/股 0.12 0.00 0.00
）

稀释每股收益（扣非后）（元/股 0.12 0.00 0.00
）

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