公告日期：2012-08-10

股票代码：600795 股票简称：国电电力 编号：临 2012-44

债券代码：126014 债券简称：08 国电债

转债代码：110018 转债简称：国电转债

债券代码：122151 债券简称：12国电01

债券代码：122152 债券简称：12国电02

国电电力发展股份有限公司

关于“国电转债”2012年付息事宜的公告

本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，

对本公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

重要提示：

1.“ 国 电 转 债 ” 按 票 面 金 额 从 2011 年 8 月 19 日 （“ 起 息

日 ”） 起 计 算 利 息 ， 第 一 年 债 券 利 率 为 0.5%；

2.派 发 年 度 ： 2011 年 8 月 19 日 至 2012 年 8 月 18 日 ；

3.扣 税 前 每 手 可 转 换 债 券 面 值 人 民 币 1,000 元 利 息 为 人

民 币 5 元 ， 按 不 同 税 率 扣 税 后 每 手 可 转 债 面 值 人 民 币 1,000

元 利 息 分 别 为 人 民 币 4.5 元 （ 税 率 10%）、 人 民 币 4 元 （ 税 率

20%）；

4.付 息 债 权 登 记 日 ： 2012 年 8 月 17 日 ;

5.除 息 日 ： 2012 年 8 月 20 日 ；

6.兑 息 日 ： 2012 年 8 月 24 日 。

国 电 电 力 发 展 股 份 有 限 公 司（ 简 称 本 公 司 ）于 2011

年 8月 19日 发 行 的 可 转 换 公 司 债 券（ 简 称 国 电 转 债 ，代

码 110018）至 2012年 8月 18日 止 满 一 年 ，根 据《 国 电 电

力发展股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说

明 书 》（ 简 称 《 募 集 说 明 书 》） 有 关 条 款 规 定 ， 利 息 每

1

年兑付一次。现将第一年度付息事项公告如下：

一、付息利率

根据《募集说明书》有关条款规定，国电转债从

可 转 债 发 行 首 日 即 2011年 8月 19日 起 开 始 计 算 利 息 ，第

一 年 的 债 券 利 率 为 0.5% ， 即 每 手 可 转 债 面 值 人 民 币

1,000元 利 息 为 人 民 币 5元 （ 含 税 ）。

根 据 国 家 税 法 的 有 关 规 定 ：（ 1） 对 于 持 有 国 电 转

债 的 个 人 投 资 者 和 证 券 投 资 基 金 ，本 公 司 按 20%的 税 率

代扣代缴个人所得税后，实际派发每手国电转债面值

人 民 币 1,000元 利 息 为 人 民 币 4元 。（ 2） 对 于 持 有 国 电

转 债 的 合 格 境 外 投 资 者 （ QFII）， 本 公 司 按 10%的 税 率

代扣代缴所得税后，实际派发每手国电转债面值人民

币 1,000元 利 息 为 人 民 币 4.50元 。如 该 类 投 资 者 在 本 公

告 刊 登 之 日 起 10个 工 作 日 内 向 本 公 司 提 供 相 关 纳 税 证

明 文 件 如 ：1）以 居 民 企 业 身 份 向 中 国 税 务 机 关 缴 纳 了

企 业 所 得 税 的 纳 税 凭 证 ；或 者 2）以 居 民 企 业 身 份 向 中

国 税 务 机 关 递 交 的 企 业 所 得 税 纳 税 申 报 表 ；3）该 类 股

东虽为非居民企业，但其本次应获得分配的可转债利

息属于该类股东在中国境内设立的机构、场所取得的

证明文件。由本公司核准确认有关投资者属于居民企

业 投 资 者 后 ，则 安 排 不 代 扣 代 缴 10%的 企 业 所 得 税 ，并

由本公司向相关可转债持有人补发相应的可转债利息

2

每 手 0.5元 。如 果 该 类 投 资 者 未 能 在 规 定 的 时 间 内 提 供

证 明 文 件 ，则 本 公 司 将 按 照 10%的 税 率 代 扣 代 缴 QFII投

资 者 的 可 转 债 利 息 所 得 税 。（ 3） 对 于 除 上 述 两 种 情 况

以外的持有国电转债的投资者，本公司不代扣代缴所

得 税 ，实 际 派 发 每 手 国 ……
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