
公告日期:2025-08-13
重庆百货大楼股份有限公司
全面风险管理制度
第一章 总则
第一条 为建立健全重庆百货大楼股份有限公司(以下简称“公
司”)风险管理体系,规范、提升风险管理能力,确保重大风险可控在控,制定本制度。
第二条 本制度适用于公司总部及公司直接或间接控制的以及
其他纳入公司合并会计报表范围的分(子)公司。
第三条 术语及定义
(一)风险:是指未来的不确定性因素对公司实现经营目标的影响。简单概括就是制度缺陷、操作失范等。
(二)风险事件:是对已识别的风险进行阐述,并辅助说明可能会酿成事故和损失的原因和条件。
(三)一般、重要、重大风险事件:本制度所称一般、重要、重大风险应根据风险评估标准表(附件 3)进行判定。
(四)全面风险管理:是指围绕公司总体经营目标,通过管理的各环节和经营过程中执行风险管理的工作流程,培育良好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系,为实现风险管理总体目标提供合理保证的过程和方法。
第四条 风险管理应遵循以下原则:
(一)战略导向原则--为公司战略发展服务,为战略目标的实现提供支持。
(二)全面系统原则--覆盖公司经营管理全部活动,贯穿决策、执行和监督全过程。
(三)相互制衡原则--应当在公司治理结构、机构设置、权责分配、业务流程方面形成相互制约、相互监督的机制,同时兼顾经营效益。
(四)重点防控原则--对重要性高、紧迫性强的风险进行重点管理,强化事情预防。
第二章 组织与职责
第五条 董事会是公司全面风险管理工作的最高决策机构,公司
总经理对全面风险管理工作的有效性向董事会负责。公司在董事会下建立风险管理三道防线:第一道防线是公司下属各经营单位业务部门及职能部门;第二道防线是公司履行投融资管理、运营、风险管理、内部控制、合规管理、法律事务、财务管理、人力资源、信息系统、安全管理、招投标、信息披露、公共事务等职能的部门;第三道防线是公司履行审计、监事等监督职能的部门。
第六条 董事会主要履行以下职责:
(一) 审批公司风险管理基本制度、组织机构设置及其职责方案。
(二)审批公司风险管理建设发展规划与实施方案。
(三)审批经营层提交的重大风险管理策略和解决方案。
(四)审批全面风险管理其他重大事项。
第七条 董事会下设审计委员会,主要履行以下职责:
(一)负责研究公司全面风险管理体系建设规划、计划和重大风险管理策略、化解方案,向董事会提出决策建议。
(二)负责监督、评估公司内部控制体系运行情况,针对重大内部控制缺陷,向董事会提出管理建议。
(三)负责组织、监督及评估公司内、外部审计工作,就聘任或更换外部审计机构提出建议意见。
(四)负责指导、监督及评价公司法治建设工作,研究法治建设重大事项,向董事会提出建议意见。
(五)审批公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度、重大风险的判断标准或判断机制。
(六)审议公司风险管理相关的年度工作报告。
(七)审议公司经营层提交的重大风险管理策略和解决方案,并督促实施。
(八)督导公司风险管理文化的培育。
(九)负责董事会授权或交办的其他事项。
第八条 公司审计法务部(纪检)主要履行以下职责:
(一)组织建立公司全面风险管理体系,指导开展风险管理体系建设。
(二)起草公司全面风险管理基础制度。
(三)组织、协助公司各职能部门和经营单位开展其职责范围内的风险管理工作,并对上述信息进行汇总分析,撰写风险管理年度工作报告。
(四)组织研究公司中、高风险管理策略和解决方案。
(五)组织风险管理有关的培训活动。
(六)根据董事会安排,实施公司日常、年度内控自评及各项专项审计工作。
(七)办理全面风险管理其他有关工作。
第九条 第一道防线主要履行以下职责:
(一)设立风险管理专职或兼职岗位,负责风险管理日常的组织、协调和沟通工作,逐步建立自身风险管理体系,开展风险管理工作。
(二)搜集、整理、分析行业、政策等外部信息,以及经营、财务等内部信息,研究风险预警指标并做好监控,判别经营活动中的异动事项,识别各项经营活动及其业务流程中的潜在风险,分析风险类别、产生原因、风险发生后可能带来的影响等。
(三)控制、预防风险,提出风险管理策略和解决方案,并及时采取措施应对风险。
(四)及时汇报与反馈重大风险事件信息,定期向审计法务部(纪检)和其他相关部门报告……
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