公告日期：2025-09-03

佳都科技集团股份有限公司

关联（连）交易管理制度（草案）

（H 股发行并上市后适用）

（2025年9月修订）

第一章 总则

第一条 为规范佳都科技集团股份有限公司（下称“公司”）关联交易行为，提高公司规
范运作水平，保护公司和全体股东的合法权益，根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下
简称“《上交所上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与
关联交易》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《香港上市规则》”）等
法律法规、规范性文件、业务规则以及《佳都科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公
司章程》”）的相关规定，制定本制度。

第二条 本制度中如无特别说明，提及“关联交易”时既包括《上交所上市规则》项下的
“关联交易”，也包括《香港上市规则》项下“关连交易”；提及“关联人”时既包括《上交
所上市规则》项下的“关联人”，也包括《香港上市规则》项下“关连人士”。

公司对关联（连）交易实行分类管理，按照相关法律法规以及《上交所上市规则》《香港
上市规则》的规定认定关联（连）人范围，并按照相关规定履行关联交易的审批、信息披露等
程序。

公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。本制度适用于公司、控股子
公司及控制的其他主体。

第三条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联（连）人及关联（连）交易的
披露应当遵守《上交所上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年
度报告的内容与格式》和《香港上市规则》的规定。定期报告中财务报告部分的关联（连）人
及关联（连）交易的披露应当遵守《企业会计准则第 36 号——关联方披露》的规定。

第二章 关联（连）人及关联（连）交易认定

第四条 根据《上交所上市规则》，公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联
自然人。

第五条 具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司、控股子公司及控
制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（三）关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、
高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（四）持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；

（五）根据实质重于形式原则，认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司
利益对其倾斜的法人或其他组织。

第六条 公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制而形成该项所述情 删除[PCI]: 的

形的，不因此而形成关联关系，但其法定代表人、董事长、总经理或者半数以上的董事兼任公
司董事或者高级管理人员的除外。

第七条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或间接持有公司 5％以上股份的自然人；

（二）公司董事、高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事和高级管理人员；

（四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员；

（五）根据实质重于形式原则，认定的其他与公司有特殊关系，可能或已经造成公司对
其利益倾斜的自然人。

第八条 在过去 12 个月内或者相关协议或者安排生效后的 12 个月内，存在第五条、第七

条所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。

第九条 根据《香港上市规则》，除其所规定的例外情况外，公司的关连人士通常包括以
下各方：

（一）公司或其任何附属公司（非重大附属公司除外）的董事、最高行政人员或主要股
东（即有权在公司股东会上行使或控制行使 10%或以上投票权人士）；

（二）过去 12 个月曾任公司或其任何附属公司（非重大附属公司除外）董事的人士（与

本条第（一）项中的人士并称“基本关连人士”）；

（三）公司任何附属公司（非重大附属公司除外）的监事；

（四）任何基本关连人士的联系人，包括：

1、在基本关连人士为个人的情况下：

（1）其配偶；其本人（或其配偶）未满 18 岁的（亲生或领养）子女或……
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