公告日期：2025-08-22

新疆百花村医药集团股份有限公司

子公司管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范对子公司的协调管理，帮助子公司建立和健全现代企业制
度，指导子公司法人治理机构的规范运作，完善子公司管理制度，维护新疆百 花村医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）及投资者合法权益，根据《公司法》《股票上市规则》等法律法规和《公司章程》，制定本制度。

第二条 本制度所称子公司是指公司持有其50%以上股份，或者能够实
际控制的具有独立法人资格的公司。参股公司按财务投资管理考核。

第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制考核机制，对公司
的组织、资源、资产、投资、运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗 风险能力。

第四条 子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制度，根据
自身经营特点和环境条件，制定具体实施细则，以保证本制度的贯彻和执行。
第二章 管理模式

第五条 公司对子公司的管理方式

1.派驻董事（或执行董事）、监事、高级管理人员；

2.批准子公司章程，制定管理制度，并监督执行；

3.决定其战略和发展规划；

4.决定其重大投资项目，注重风险控制，加强对投资项目的监督管理；
5.协助其开展外部资源的整合及建立系统的管理和运营体系；

6.提供必要的资源支持，并培育其建立核心竞争力，按公司管理规范进 行财务管控。

第六条 参与对子公司管控的，包括董事长及经理层，公司综合管理
部、财务部、审计法务等职能部门，承担公司对子公司的相关管理职能。

第七条 下列事项，需上报股东决定的，经批准后按标准执行：

1.决定外派至子公司人员及职责；

2.决定子公司发展战略；

3.审批子公司重大改革方案；

4.审批子公司重大项目投资和退出方案；

5.审批子公司利润分配和亏损弥补方案；

6.审批子公司的增资或减资方案；

7.审批子公司的年度经营计划与预算；

8.决定子公司的薪酬、考核的基本政策和原则；

9.决定对子公司的审计事项；

10.根据子公司编制的预算，决定重大资金支出、重大资产处置，基建投资、固定资产的购置、调动和处置、投资性支出、重大合同等；

11.需报公司审批的其他事项。

第三章 各职能部门的具体管理职能

第八条 战略管理

公司综合管理部门为子公司的归口管理部门，负责审核或拟订子公司的战略发展规划。

第九条 重大事项管理

公司综合管理部门负责子公司重大事项报批管理。

第十条 经营计划管理

公司综合管理部负责实施对子公司的经营计划管理职能，主要包括以下四个方面：

1.下达年度经营目标责任书；

2.组织审议经营方针和投资计划；

3.对子公司的股东会、董事会、监事会会议文件进行信息备案；

4.审核子公司的经营成果，组织对子公司的考核评价工作。

第十一条 财务管理

公司财务管理部门负责实施对子公司的财务管理职能，主要包括以下九个方面：

1.子公司的财务负责人由公司财务部提出建议人选，经公司办公会审议，由子公司董事会聘任；对子公司会计机构的设置，其他财务人员的续聘、提拔、工资提升、奖金发放等有相关的建议权；

2.审核子公司财务预算，定期编制财务预算与实际对比分析报告，实时监控各子公司财务预算的执行情况，定期进行子公司经营运行情况分析；

3.审核子公司财务管理制度，规范并统一子公司的会计核算相关内容，包括但不限于会计制度的选用、会计标准和会计政策的制定、核算流程的组织等；

4.以预算管理的方式审核子公司的资金计划及对外投资、融资、担保等事项；

5.对子公司银行承兑汇票、销售回款、应收款清收等重点业务定期收集统计台账，对关键岗位实施定期监控；

6.对子公司涉税事项进行指导管理；

7.收集汇总子会计报表及其他财务资料并汇总分析；

8.对公司审计子公司的相关工作提供业务支持；

9.参股公司的投资收益及其对外投资等情况。

第十二条 审计管理

公司审计部门每年定期或不定期牵头负责对子公司进行审计，审计方式有：常规审计、定期抽查审计、调查审计、合规性审计等。主要包括以下十个方面……
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