公告日期：2025-08-28

东方明珠新媒体股份有限公司

关于上海文化广播影视集团财务有限公司

2025 年半年度风险持续评估报告

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易
与关联交易》的要求，东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验上海文化广播影视集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、财务公司的基本情况

公司名称：上海文化广播影视集团财务有限公司

企业性质：有限责任公司（国有控股）

成立时间：2016 年 12 月 28 日

注册资本：100,000.00 万元

法定代表人：钟璟

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1 号 3 幢 1 楼
金融许可证机构编码：L0250H231000001

统一社会信用代码：91310115MA1K3L3MXB

《营业执照》经营范围：依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准；除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动。
《金融许可证》业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资
金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑。

公司和财务公司同属上海文化广播影视集团有限公司（以下简称“上海文广集团”）实际控制，双方为关联方。

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司已按照《中华人民共和国公司法》《银行保险机构公司治理准则》等有关规定建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的公司治理组织架构，各治理主体职责边界清晰，独立运作、有效制衡。董事会下设风险管理委员会和审计委员会，委员由财务公司董事组成，风险管理委员会是财务公司组织和实施公司全面风险合规管理的专门工作机构，辅助董事会进行重大风险合规管理方面的调研和决策；审计委员会是对高级管理层经营情况、内控体系建立及执行情况等进行监督的专门机构，强化内部监督，及时发现并纠正运营中潜在的问题和风险，监督内部控制体系的建立和执行情况。

财务公司紧跟监管部门最新要求，持续完善制度体系建设。2025年上半年，财务公司按照制度修订计划有序开展制度“立、改、废”工作，共计修订、废止制度及相关细则 19 项，同时完成新一版内控手册的修订工作，共计新增 6 项、修订 9 项业务及内部管理控制流程，进一步加强对各业务、各环节的风险管理和内部控制。

（二）风险的识别与评估

财务公司建立了较完善的风险管理组织体系，董事会是公司风险管理的最高决策权力机构，董事会下设风险管理委员会，监督和指导
公司风险管理，覆盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险等。高级管理层就公司全面风险管理工作的有效性向董事会负责，主持全面风险管理的日常工作。

财务公司建立《风险管理办法》《流动性风险管理办法》《信用风险管理办法》《操作风险管理办法》《信息科技风险管理办法》等制度，明确董事会、监事会、高级管理层、各部门在风险管理中的职责分工，明确各类风险管理的内容、程序、预警以及应急处置。通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。同时财务公司还适时修订《风险管理策略》，明确对信用风险、操作风险、流动性风险、合规风险、信息科技风险等各类风险管理管控措施，并设置风险预警指标值。

（三）控制活动

1、结算业务控制

在结算及资金管理方面，财务公司根据各监管法规，制定了《人民币结算业务管理办法》《成员单位人民币结算账户管理办法》《结算业务内部控制制度》《人民币结算业务操作规程》《成员单位人民币结算账户操作规程》等结算管理与业务制度，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、主要业务规则，有效控制了业务风险。
一方面，财务公司主要依靠核心业务系统进行系统控制，资金结算系统支持客户对业务的审批，防范客户操作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，通过登入财务公司核心业务系统提交指令或提交书面指令实现资金结算。

另一方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照监管部门的相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
2、信贷管理

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