
公告日期:2025-08-23
恒力石化股份有限公司
内部控制管理制度(2025 年修订)
第一章 总则
第一条 为规范和加强恒力石化股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制和风险管理,提高公司经营管理水平和风险防范能力,防范和化解各类风险,从而保证和促进公司规范经营和可持续发展,依据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及下属子公司(包括全资子公司、控股子公司)。
第三条 本制度所称的“内部控制”,是指由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第四条 公司内部控制的目标是:
(一)合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;
(二)提高公司经营效益及效率,提升公司质量;
(三)保证公司资产的安全、完整;
(四)保证公司财务报告相关信息的真实完整;
(五)促进实现企业战略发展目标。
第五条 公司建立与实施内部控制,遵循下列原则:
(一)全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
(二)重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上,关注公司重要业务事项和高风险领域,并制定严格的控制措施,确保不存在重大缺陷。
(三)制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
(四)适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等情况变化而及时加以调整。
(五)成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
第六条 公司建立与实施有效的内部控制,包括下列要素:
(一)内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、内部审计机制等方面。
(二)风险评估。风险评估是及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。
(三)控制活动。控制活动是根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。
(四)信息与沟通。信息与沟通是及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。
(五)内部监督。内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷,应当及时加以改进。
第七条 公司内部控制涵盖经营活动中所有业务环节,包括组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、发展战略、采购管理、销售管理、资金管理、资产管理、工程项目、财务报告、全面预算、信息系统、研发与开发、担保管理、反舞弊、内部审计等方面。
第二章 内部环境
第八条 公司依法建立健全法人治理结构,建立科学有效的职责分工和组织架构,确保各项工作权责到位:
(一)股东会是公司最高权力机构;
(二)董事会对股东会负责,根据《公司章程》和股东会的授权,依法行使公司的经营决策权;
(三)审计委员会根据《公司章程》和股东会的授权,对公司董事、高级管理人员依法履行职责的情况进行监督;
(四)管理层负责组织实施股东会、董事会决议事项,主持公司的生产经营管理工作。
第九条 公司创造良好的内部控制环境,不断完善治理结构,确保董事会和股东会等机构的合法运作和科学决策,不断完善激励和约束机制,树立风险防范
意识,培育良好的企业文化,提高员工素质,调动广大员工的工作积极性,使全体员工充分履行职责。
第十条 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责,审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督,管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
第十一条 公司执行内部审计制度,保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。内审部是公司内部审计的执行部门,对内部控制的有效性进行监督检查,对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会报告。
第十二条 公司根据法律法规制定人力资源相关政策。人力资源政策包括组织管理、人力资源规划、招聘、培训、离职、考核、薪酬、奖惩、休假、劳动合同等一系列有关人事……
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