公告日期：2025-08-15

安琪酵母股份有限公司内部控制制度

（2025 年 8 月修订稿）

第一章 总 则

第一条 为了加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率
和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全，防范和化解各类风险，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规、部门规章、其他规范性文件的规定以及《安琪酵母股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合本公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、管理层和
全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第三条 公司内部控制制度应遵循全面性、合法性、有效性、
重要性、制衡性、适应性、成本效益原则。

第四条 公司内部控制主要内容为内部控制环境、风险评估、
控制活动、信息与沟通、内部监督及内部控制披露等。

第五条 公司积极运用信息技术加强内部控制，建立与经营
管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。
第二章 内部控制环境

第六条 公司依据国家有关法律法规和《公司章程》，建立
科学有效的职责分工和组织架构，确保各项工作责权到位：

（一）股东会是公司最高权力机构；

（二）董事会依据《公司章程》和股东会授权，对公司经营进行决策管理；

（三）总经理和其他高级管理人员，依据《公司章程》和董事会授权，对公司日常经营实施管理；

（四）公司根据实际业务需要进行部门设置；

（五）公司对子公司实行主要经济指标绩效考核管理、预算管理、职能部门归口管理以及监控。

第七条 公司董事会对内部控制制度及执行有效性进行总体
监控和评价。管理层负责内部控制体系相关制度建立和完善，全面推进内部控制制度的有效施行，检查公司各部门和下属单位制定、执行各项内部控制相关制度的情况。

第八条 公司在董事会设置审计与风险委员会。审计与风险
委员会行使《公司法》规定的监事会职权，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等。

第九条 公司董事会审计与风险委员会工作小组为公司内部
审计机构。审计与风险委员会工作小组对内部控制的有效性进行
监督检查，组织实施内部控制评价工作。对监督检查和评价中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查和评价中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计与风险委员会报告。

第十条 公司依据经营实际需要设置各职能管理部门、业务
部门及技术部门，明确各部门、岗位职责、权限和目标，建立相应的逐级授权、检查和问责机制，确保其在授权范围内履行职能；对授权实行动态管理，建立有效的评价和反馈机制，对已不适用或不适当的授权及时修改或取消。

各部门贯彻执行职责范围内的规章制度，编制各项业务流程，修订并完善业务管理规范，并负责组织实施；各职能管理部门对子公司进行专业指导、监督及服务，指导执行子公司各项规章制度。

第十一条 公司根据发展需要制定和实施人力资源政策，人
力资源政策包括下列内容：

（一）员工的聘用、培训、辞退与辞职；

（二）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；

（三）关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度；
（四）掌握公司重要商业秘密的员工离岗的限制性规定；
（五）有关人力资源管理的其他政策。

第十二条 公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和
聘用员工的重要标准，加强员工培训和继续教育，不断提升员工
素质。

第十三条 公司坚持“全球第一酵母企业，国际一流生物技
术公司”的战略目标，以“对标卓越找差距，守正创新促发展”为指导方针，秉持“追求卓越，勇于创新，永不满足”的企业精神，践行“发展生物科技，创新健康生活”的企业使命。通过多种渠道和方式，深入开展企业文化建设活动，培育积极向上的价值观和强烈的社会责任感，引导员工树立正确的职业观和价值观。注重董事、经理及其他高级管理人员在企业文化建设中发挥主导作用。

第三章 风险评估

第十四条 公司根据设定的风险类别和控制目标，全面系统
持续地收集内部和外部相……
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