公告日期：2025-08-29

北京首旅酒店（集团）股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《北京首旅酒店（集团）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会根据《公司章程》设立的专门工作
机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并负责行使《公司法》规定的监事会的职权。审计委员会兼任公司合规委员会。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，

其中独立董事两名。成员中至少有一名独立董事为专业会计人士，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委
员会成员。

第四条 审计委员会成员由董事长或二分之一以上独立董事或者全体董事

的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事成员（为专业
会计人士）担任，负责主持委员会工作；主任委员（召集人）在成员内选举产生，并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会委员任期与其在董事会的任期一致，成员任期届满，

连选可以连任。期间如有成员不再担任公司董事职务，则自动失去成员资格，
并由董事会根据《公司章程》与本工作细则的规定及时补足成员人数。在董事
会根据《公司章程》与本工作细则的规定及时补足成员人数之前，原成员仍继
续履行职务。

第七条 公司的审计部为审计委员会日常办事机构，证券部负责日常联络

和会议组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的沟通；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（六）推进公司法治建设，提高依法治企水平；

（七）根据董事会授权，推进国家法律法规、相关政策的贯彻和落实；

（八）统筹部署合规管理体系建设工作；

（九）研究讨论合规管理重大事项并提出意见建议；

（十）指导、监督和评价合规管理工作，审议合规年度工作报告；

（十一）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（十二）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（十三）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》及《公司章程》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；
（十四）向股东会会议提出提案；

（十五）依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十六）法律法规规定应由监事会行使的其他职权；

（十七）法律法规、《公司章程》及公司董事会授权的其他事宜。

第九条 审计委员会应当审核公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实
性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。

审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不受公司主要股东、实际控制人或者董事、高级管理人员的不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

如公司财务会计报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，审计委员会应当督促公司相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改……
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