公告日期：2025-08-28

凌源钢铁股份有限公司

关于鞍钢集团财务有限责任公司风险评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——
交易与关联交易》的要求，结合鞍钢集团财务有限责任公司（简称“鞍钢财务公司”）提供的《金融许可证》《营业执照》等有关证件资料，并审阅了鞍钢财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务报告，对鞍钢财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进行了评估。
经审核,我们认为：

一、鞍钢财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险严格按照国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令 2022 年第 6号）的规定经营。

二、未发现鞍钢财务公司截至 2025 年 6 月 30 日资产负债
表日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷；不存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令 2022 年第 6 号）规定的情况，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。
另需说明的事项：2023 年国家金融监督管理总局辽宁监管
局对鞍钢财务公司开展现场检查，发现其 2022 年存在票据贴现资金回流至出票人事项，2025 年 2 月，就该事项对鞍钢财务公司罚款人民币 50 万元。除此之外，报告期内未受到其他处罚。经了解，该事项是鞍钢财务公司未对贴现资金进行有效追踪造成，鞍钢财务公司已通过完善管理制度、强化追踪管理等
措施进行整改。鞍钢财务公司贴现资金回流这一处罚事项仅限于票据贴现单一业务环节，未实质波及鞍钢财务公司各项业务的正常开展，也未对凌钢股份在其开展的结算业务等金融服务及资金安全产生影响。公司将持续关注上述处罚事项的进展情况，对公司与鞍钢财务公司后续发生的各项业务严格把关，确保相关业务合法合规。

附件：《鞍钢集团财务有限责任公司风险评估说明》

凌源钢铁股份有限公司董事会
2025 年 8 月 26 日

鞍钢集团财务有限责任公司风险评估说明

一、公司基本情况

鞍钢集团财务有限责任公司（以下简称公司）于 1997 年 8
月 29 日经中国人民银行总行批准筹建（银复〔1997〕345 号），
于 1998 年 3 月 17 日正式成立（银复〔1998〕88 号）。公司最
初成立时注册资本金为人民币 36,200 万元，由 5 家股东出资：鞍山钢铁集团公司出资 30,660 万元，持股比例 84.70%；鞍钢集团国际经济贸易公司出资 2,490 万元，持股比例为 6.88%；鞍钢实业发展总公司出资 1,500 万元，持股比例 4.14%；鞍钢附属企业公司出资 1,350 万元，持股比例 3.73%；鞍山银座（集团）股份有限公司出资 200 万元，持股比例 0.55%。

1998 年 9 月 10 日，公司股东会通过了“关于内部转让股
本的议案”，股东鞍钢附属企业公司、鞍山银座（集团）股份有限公司将所持公司股权转让给鞍山钢铁集团公司，公司股东由五家变为三家：鞍山钢铁集团公司出资 32,210 万元，持股比例 88.98%；鞍钢集团国际经济贸易公司出资 2,490 万元，持股比例 6.88%；鞍钢实业发展总公司出资 1,500 万元，持股比例4.14%。

2008 年 5 月，经中国银行业监督管理委员会辽宁监管局
《关于鞍钢集团财务有限责任公司增加注册资本金及变更股权、调整股权结构的批复》（辽银监复〔2008〕143 号）批准，
公司注册资本增加至 100,000 万元（含 500 万美元）。本次变更事项已经鞍山中科华会计师事务所有限公司审验，并于 2008
年 6 月 27 日出具鞍中科华验字〔2008〕第 128 号验资报告。
本次增资后公司的股权结构为：鞍山钢铁集团公司出资 74,035万元，占注册资本的 74.04%；鞍钢股份有限公司出资 20,000万元，占注册资本的 20.00%；鞍钢集团国际经济贸易公司出资 3,723 万元，占注册资本的 3.72%；鞍钢实业集团有限公司出资 2,242 万元，占注册资本的 2.24%。

2012 年 6 月，经中国银行业监督管理委员会辽宁监管局
《辽宁银监局关于鞍钢集团财务有限责任公司股权变更及章程修改的批复》（辽银监复〔2012〕134 号）批准，公司 74.04%的股权由鞍山钢铁集团公司无偿划转至鞍钢集团公司。本次股权转换后，公司的股权结构为：鞍钢集团公司出资 74,03……
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