公告日期：2025-08-26

太原重工股份有限公司规章制度

担保管理办法

一、总 则

第一条 为进一步完善太原重工股份有限公司（以下简称“公司”）担保事项管理，规范担保行为，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《山西省国有资本运营有限公司出资企业融资担保管理办法》等法律法规的规定，结合集团公司《担保管理办法》、《太原重工股份有限公司章程》《“三重一大”决策制度实施办法》及公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司及所属子公司（以下简称各单位）担保事项的管理（本办法所称的子公司是指出资企业所属全资、控股、实际控制的各级企业）。

第三条 担保行为应遵循以下原则：

1.集中管理、严禁对外

担保业务由公司统一管理，各单位严禁对外担保。

2.主体明确、权责明晰

公司决策担保行为，各单位负责担保后续管理。

3.依法合规、规范运作

各单位应严格执行有关政策法规，遵照担保管理办法，规范担保工作程序，确保担保行为合法规范、风险可控。

4.严格程序、审慎决策

在办理担保业务前要严格履行担保决策程序，对被担保方进行资质审查，对担保项目进行分析论证和风险评估，并采取相应的风险防控措施。

二、管理组织与职责分工

第四条 公司党委常委会是担保业务的前置审查机构；公司董事
会是担保决策的审议机构，在授权范围内，决策担保事项；公司股东会是担保业务的最高决策机构；公司财务部是担保业务的归口管理部门；各单位派驻财务室是担保业务的申请和执行部门；公司法律合规部是担保合同文本的合规风险审查部门。

第五条 公司党委常委会主要负责对担保报告进行审查，研究讨
论，为董事会和股东会决策提供依据。公司董事会和股东会主要负责对担保议案进行审议并决策，控制担保风险和防止国有资产损失。

第六条 公司财务部主要职责：

1.负责依法依规制定、完善公司担保管理办法；

2.负责对公司担保业务进行统一管理，督促各单位严格按照担保制度开展担保业务，并进行实时监督检查；督促被担保方按时履行债务，规避担保风险，避免担保损失；总体负责担保业务的事前审查、事中监督、事后检查；

3.负责接收并审查申请单位递交的担保申请书（函）、财务报表、报告卡，并撰写请示报告，经公司领导批准后提交公司党委常委会讨论、董事会、股东会审议；

4.负责建立和登记担保业务台账，定期进行分类整理和统计分析，
负责存档担保申请书（函）、报告卡、担保合同原件等相关材料；

5.负责对公司担保事项进行风险管控，及时收集汇总和分析担保信息，建立担保事项风险防范和预警机制；

6.负责对需报公司党委常委会、董事会、股东会审批的事项履行报批程序；

7.定期向公司董事会报告公司及所属单位担保和风险管控情况，配合公司董事会开展担保业务相关的督导检查。

第七条 各单位财务部门主要职责：

1.负责按照担保制度开展担保业务，控制担保业务风险，接受公司监督检查；

2．收集、上报担保业务资料，撰写担保申请报告，发起担保业务申请流程并对提供材料的真实性、完整性、合规性、合法性、可靠性负责，严禁事后补办担保事项审批手续；

3.建立和登记本单位担保业务台账，定期进行分类整理和统计分析，保管与担保相关业务的资料；

4.负责本单位担保业务的签订手续，按时向公司财务部报送担保业务执行情况，持续跟踪本单位申请担保业务的执行情况。

第八条 公司法律合规部主要职责：

1.负责为公司担保事项提供法律咨询；

2.负责审查担保业务合同文本，并出具法律意见，提示法律风险；
3.负责处理公司担保业务过程中出现的各类法律纠纷。

第九条 公司证券部主要职责：

1.负责组织召开董事会或股东会审议担保议案；

2.负责按规定办理披露信息的报送和发布手续。

三、担保的范围

第十条 本办法所称担保是指担保方为被担保方借款和发行债券、基金产品、信托产品、资产管理计划等融资行为提供的各种形式的担保，如一般保证、连带责任保证、抵押、质押等，也包括出具有担保效力的共同借款合同、差额补足承诺、安慰承诺等支持性函件的隐性担保，当被担保方未按期履行债务时，担保方按照约定或法律规定履行债务或承担责任的行为。代开保函具体业务流程依据公司《保函业务管理办法》执行。

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