公告日期：2025-07-26

投资管理制度

（2025 年 7 月修订）

第一章 总则

第一条 为加强北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“公司”）及
子公司的对外投资、风险投资及相关信息披露管理，规范对外投资、风
险投资行为，防范投资风险，强化风险控制，保障公司及股东的合法权
益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司信
息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司章程的有关规定，
制定本制度。

第二条 本制度适用公司总部，公司对外投资、风险投资管理由投资管理部统一
负责。未经公司同意，公司下属控股子公司不得进行风险投资；公司参
股公司进行风险投资，对公司业绩造成较大影响的，应当参照本制度相
关规定履行信息披露义务。

第三条 对外投资应符合国家关于对外投资的法律、法规，以取得较好的经济效
益为目的，并应遵循以下原则：

(一) 符合国家产业政策；符合公司的经营宗旨及主营业务；

(二) 有利于公司可持续发展和全体股东利益；有利于扩大公司经营规
模，有利于积累资金；

(三) 对外投资的产权关系明确清晰；确保投资的安全、完整，实现保
值增值。

第四条 风险投资应符合国家关于风险投资的法律、法规，以取得较好的经济效
益为目的，并应遵循以下原则：

（一）公司的风险投资应当防范投资风险，强化风险控制、合理评估效益；
（二）公司的风险投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不
能影响自身主营业务的正常运行。

第二章 对外投资概述

第五条 本制度所称对外投资，是指以现金或公司所有的固定资产、其他流动资
产、无形资产、股权等作价出资进行的各种形式的投资活动，公司通过
收购、出售或其他方式导致公司对外投资资产增加或减少的行为也适用
于本规定。

第六条 对外投资按投资期限分为短期投资和长期投资。

(一) 短期投资一般包括购买能随时变现的债券、股票、信托、金融衍生
品等金融投资产品以及委托他人代为进行短期投资的行为。

(二) 长期投资包括股权投资和期限长于一年的债权投资。公司长期债权
投资仅限投资于全资及控股项目。

第七条 公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准则》的
有关规定。

第三章 对外投资组织机构

第八条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，
对公司的对外投资做出决策。

第九条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的人、财、
物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出
调整建议，以利于董事会及股东会及时对投资做出修订。

第十条 公司投资管理部牵头编制对外投资项目的可行性研究报告和项目建议书，
负责对外投资项目投资效益评估。

第十一条 公司财务管理部负责筹措资金，办理出资手续等。做好公司对外投
资的收益管理。投资收益应及时返回本公司账户。财务部门要及时掌握
各投资项目的财务状况和经营成果，对投资风险、投资回收等进行评价
考核并向公司决策层提出改进经营管理的意见。

第十二条 公司审计部门负责对项目的事前效益进行审计，以及对对外投资进
行定期审计，并向公司提交报告。

第四章 对外投资审批权限

第十三条 公司的对外投资应严格按照公司章程的有关规定履行审批和披露程
序。

第十四条 公司对外投资涉及关联交易的，应当严格按照有关法律法规、公司章
程以及《关联交易管理制度》履行审议以及披露程序。

第十五条 公司在十二个月内连续对同一或相关项目分次投资的，以其累计数计
算对外投资的数额。

第十六条 公司直接或间接持股比例超过百分之五十的子公司的对外投资，视同
公司的对外投资行为，适用本章规定。子公司的子公司不得对外投资。
第十七条 凡根据相关法律法规的规定，对外投资的交易金额应以审计或评估值
为作价依……
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