公告日期：2025-07-03

证券代码：600080 股票简称：金花股份 编号：临 2025-029

金花企业（集团）股份有限公司

关于上海证券交易所对公司 2024 年年度报告的信息披露监管

问询函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

金花企业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于近期收到上海证券交易所上市公司管理二部《关于金花企业（集团）股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2025】0660 号）（以下简称“《问询函》”），根据上海证券交易所的要求，现就问询函有关问题回复如下：

一、关于强调事项段及内部控制

年报及相关公告显示，年审会计师对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，显示公司向志丹县塞尚高原油气勘探开发有限公司（以下简称志丹塞尚）、咸阳丰源富润商贸有限公司（以下简称咸阳丰源）等企业预付采购款的商业合理性，以及 3,950 万元的定期存款是否被质押存在重大不确定性。此外，2023-2024 年公司存在多笔关联方资金占用，金额累计 5,200 万元。请公司：（1）补充披露资金占用发生背景、内部审批流程、资金流向关联方的具体经过，说明资金管控失效的具体原因以及公司采取的整改措施；（2）补充披露审计报告及内控审计报告中强调事项段涉及采购合同的核心条款，包括标的物名称、技术规格、交货地点、交货时间、验收标准等，以及对应生产项目、是否实际消耗等，并对比公司向第三方企业采购同类产品的合同安排，说明供应商生产能力与合同规模是否匹配，相关交易是否具备商业实质；（3）补充说明 2022 年至今，公司与咸阳丰源、志丹塞尚等企业的交易和资金往来情况，公
司、董监高、实际控制人及其他关联方等是否与上述企业存在关联关系或其他业务往来。请年审会计师就上述问题发表意见。

（1）补充披露资金占用发生背景、内部审批流程、资金流向关联方的具体经过，说明资金管控失效的具体原因以及公司采取的整改措施。

【回复】：

（一）资金占用涉及的具体情况

1、2023年6月，公司通过全资子公司陕西宜甄贸易有限公司与陕西大华和合实业控股有限公司（以下简称“大华和合”）签订了采购合同，约定由大华和合承担公司草堂新厂区信息化建设工程，该合同会签由信息化部经办人发起，经部门主管领导、成本控制部、财务部等相关部门审核后，董事长审批通过。2023年6月12日，经办人发起资金用款申请，经分管领导和财务部审核，董事长最终审批后，公司向大华和合预付1600万元，大华和合随后将该款项转入公司董事长实际控制企业陕西盛雅达房地产开发有限公司，2023年6月30日，该笔预付款1600万元由大华和合退还公司。

2、2023年8月，公司服务商康瑞恒（北京）科技有限公司（以下简称“康瑞恒”）根据市场情况，为确保年度市场推广活动按计划落实，完成2023年产品销售指标，向公司提出预付市场推广资金申请，该合同会签由金天格销售部经办人发起，经部门主管领导、成本控制部、财务部等相关部门审核后，董事长审批通过。2023年8月14日，金天格销售部经办人发起资金用款申请，经分管领导和财务部审核，董事长最终审批后，2023年8月15日公司向康瑞恒预付市场业务推广费1900万元，该笔款项于当日由康瑞恒转账至陕西玎瑜商贸有限公司，陕西玎瑜商贸有限公司分三笔转入陕西秦汉建筑工程有限公司、陕西食神餐饮管理有限公司及陕西优才人力资源管理有限公司，后由该三家公司转入公司董事长实际控制企业西部投资集团有限公司，2023年12月27日，康瑞恒归还了公司上述预付款1900万元。

3、2024年1月，根据年度目标及市场情况并未发生实质性改变，康瑞恒再次向
公司提出预付市场推广费用申请，该合同会签由金天格销售部经办人发起，经部门主管领导、成本控制部、财务部等相关部门审核后，董事长审批通过。2024年1月4日，经金天格销售经办人发起资金用款申请，经分管领导和财务部审核，董事长最终审批后，2024年1月5日公司向康瑞恒预付市场业务推广费，其中1700万由康瑞恒转账至陕西玎瑜商贸有限公司，陕西玎瑜商贸有限公司分别转入公司董事长实际控制企业西部投资集团有限公司1000万元及商洛印象悦豪酒店有限公司700万元。2024年6月17和6月18日，康瑞恒分两笔归还了公司上述预付款1700万元。

（二）资金管控失效的具体原因

公司在相关合同签订过程中未完全履行审批程序，未严格按照内部控制流程执行资金支付的审批制度，未能严格按……
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