公告日期：2025-08-13

证券代码：430685 证券简称：新芝生物 公告编号：2025-066
宁波新芝生物科技股份有限公司

内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 8 月 12 日召开了第八届董事会第二十一次会议，审议通过
了《关于制定及修订部分公司治理制度的议案》之子议案 2.14《关于修订<内
部审计制度>的议案》。议案表决结果：同意 8 票；反对 0 票；弃权 0 票，无需
提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：

第一章 总则

第一条 为规范宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）内
部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依
据《公司法》《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》、《上
市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》等
有关法律、法规、规章和规范性文件和《宁波新芝生物科技股份
有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实
际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关
法律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、
财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展
的一种评价活动。

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有
关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二） 提高公司经营的效率和效果；

（三） 保障公司资产的安全；

（四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重
要的内部控制制度应当经董事会审议通过。

公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真
实、准确、完整。

第五条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司及对公司具有重大影
响的参股公司。

第二章 内部审计机构和人员

第六条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责监督及评估内部审
计工作。

第七条 公司设立内部审计部门，对公司各内部机构、控股子公司以及对
公司具有重大影响的参股公司内部控制制度的建立和实施、公司
财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门
在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过
程中，应当接受审计委员会的监督指导，对审计委员会负责，向
审计委员会报告工作。审计委员会参与对内部审计负责人的考
核。

第八条 公司内部审计机构配置专职人员从事内部审计工作。内部审计人
员应当具备下列理论知识和专业能力：

（一） 具有审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相关专业
理论知识；

（二） 熟悉相应的法律法规及公司规章；

（三） 掌握内部审计准则及内部审计程序；

（四） 通晓内部审计内容及内部审计操作技术；

（五） 熟悉本单位生产经营及经济业务知识。

第九条 内部审计部门设专职负责人 1 名，由审计委员会提名，由董事会
任免。公司应当掌握内部审计部负责人的学历、职称、工作经历、
与公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系等情况。

第十条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下或
……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。