
公告日期:2025-08-12
证券代码:430476 证券简称:海能技术 公告编号:2025-103
海能未来技术集团股份有限公司
内部审计制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
公司于 2025 年 8 月 12 日召开了第五届董事会第九次会议,审议通过了《关
于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.14《关于制定<内部审
计制度>的议案》,表决结果:同意 7 票,反对 0 票,弃权 0 票。本议案无需提交
股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容:
海能未来技术集团股份有限公司
内部审计制度
第一章 总则
第一条 为规范海能未来技术集团股份有限公司(以下简称“公司”)内部审计工作,加强内部控制与审计监督,防范和控制公司风险,增强信息披露的可靠性,保护公司和投资者合法权益,根据国家有关审计的法律法规,结合《海能未来技术集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)及公司实际情况,特制定本制度。
第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部审计机构或人员,对公司及控股子公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展评价活动。
第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全、有效地控制成本、改善经营管理、规避经营风险、维护股东利益、增加公司价值。
第四条 本制度适用于公司及所属各分、子公司(以下简称“所属公司”)。
第二章 审计机构和人员
第五条 公司董事会下设审计委员会,审计委员会统一领导内部审计工作,并向董事会报告。审计委员会下设审计部,并配备专职审计人员,履行内部审计职责。
第六条 公司内部审计机构负责人由董事会审计委员会提名,董事会聘任。内部审计机构负责人没有违法违规行为或其他不符合任职条件的行为时,不得随意撤换。
第七条 内部审计人员应具备与审计工作相适应的审计、会计、工程技术等相关专业知识和业务能力,具有较强的组织协调、综合分析、专业判断以及文字表达能力。
内部审计人员应不断通过继续教育来保持专业知识的更新和胜任能力,提高业务能力。
第八条 内部审计人员不得向被审计单位及其人员或其他人员提供、展示、透露审计工作记录文件、其他内部审计人员的意见及未经认可的审计结论和审计意见等。
第九条 内部审计人员必须严格遵守职业道德和工作纪律,在审计过程中始终保证客观、独立、公正原则,不得滥用职权,徇私舞弊、玩忽职守。内部审计人员在执行审计事项时,如与被审计单位或审计事项有利害关系的,应当回避。
第三章 内部审计机构职责
第十条 公司内部审计机构应在董事会审计委员会的直接领导下独立开展内部审计工作,负责对公司内部控制的健全、有效,财务收支的真实、合法、完整,经营绩效以及经营合规性等进行检查、监督和评价,并向公司董事会审计委员会提供有关报告。
(一) 负责制定、完善并监督实施内部审计等相关规章制度;
(二) 负责对公司各内部机构、全资及控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和监督;
(三) 负责建立健全反舞弊机制,确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容,并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为;
(四) 负责至少每年向董事会审计委员会报告一次,内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及审计工作中发现的问题;
(五) 负责对审计发现问题进行追踪,监督整改过程;
(六) 负责本部门档案的归档、日常保管、借阅、销毁等相关管理工作;
(七) 完成董事会审计委员会交办的其他任务。
第四章 内部审计权限
第十二条 内部审计机构应具备以下工作权限:
(一) 在制度范围内,可自主确定审计项目和审计对象,根据审计范围,有权接触所有记录、人员和与实施审计工作有关的活动;
(二) 有权向被审计单位派驻审计项目组;
(三) 对公司重大战略决策及整体的运营状况有知悉权;
(四) 完成董事会审计委员会交办的其他审计工作。
第十三条 内部审计机构有权根据审计监督工作需要,出席、参加由公司董事会或管理层举……
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