公告日期：2025-08-28

中航成飞股份有限公司

投资管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范中航成飞股份有限公司（以下简称“公司”）投资活动，建立完善投资管理体制，优化资本及产业结构和布局，防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规及履行国有资产监督管理职责部门有关制度规定和《中航成飞股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际，制定本制度。

第二条 公司以发展战略、中长期发展规划和三年滚动规划为引领，以强化战略管控、把握投资方向、优化产业布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，依法依规建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有力的投资管理体系，推动公司和各单位投资活动的全程全面监管。

第三条 本制度适用于公司。

第四条 本制度所称投资，是指公司及子公司在境内从事的对外投资与对内投资活动。

（一）对外投资指长期股权投资。

（二）对内投资指固定资产投资。

固定资产投资分为基建类固定资产投资和设备类固定资产投资。

第五条 本制度所称主业是指根据公司发展战略、业务规划确定的主要经营业务；非主业是指主业以外的公司其他经营业务。

第六条 投资活动应当遵循以下原则：

（一）符合公司发展战略和规划、产业布局和结构调整方向；
（二）聚焦主业，严格控制非主业投资；

（三）投资规模应当与投资单位资产经营规模、经营效益、资产负债水平和实际的筹融资能力相适应，满足公司相关规定要求；

（四）坚持制度化、规范化、科学化论证；

（五）坚持专家参与，集体决策与授权管理相结合，严格遵守投资决策程序，提高投资回报水平，防止国有资产流失。

第二章 投资管理体系

第七条 公司投资活动实行分级审批，公司股东会、董事会、总经理办公会为公司投资的决策机构，各自在其权限范围内作出决策。
第八条 以下投资事项由董事会审议后还需提交股东会审议：
（一）投资涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，该投资涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）投资交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；

（三）投资交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；

（四）投资项目的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；

（五）投资项目产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第九条 以下投资事项由董事会审议：

（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；

（三）投资标的的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；

（四）投资交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；

（五）投资产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第十条 董事会授权总经理办公会决策股东会批准、董事会决定以外的中航成飞股份有限公司有关投资事项（不含所属企业投资事
项）。

第十一条 公司建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财务监督、产权管理、考核分配、纪检监督、审计巡察等职能合力，实现对投资活动过程监管检查全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损失。

第十二条 公司投资活动日常管理办事机构承担以下职责：

（一） 组织起草、修订公司投资管理制度；

（二） 组织编制公司年度投资计划，履行内部决策后按要求备案；

（三） 组织固定投资项目的审批、备案；

（四） 对固定资产投资项目实施全过程进行组织、协调和管理，及时发现和处理项目实施中的问题；
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