8月14日晚间，新铝时代披露了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）。根据草案，公司拟以12.2亿元收购东莞市宏联电子有限公司（以下简称“宏联电子”）100%股权，并募集配套资金。

　　新铝时代主要从事新能源汽车电池系统铝合金零部件的研发、生产和销售，而宏联电子则专注于显示器支架及底座、精密冲压件及结构件产品的研发、生产及销售。此次交易完成后，新铝时代将拓展其业务版图，进入消费电子领域，进一步完善其业务布局。

　　资料显示，宏联电子成立于2009年，是瀚海集团旗下主要制造实体，其业务覆盖办公、医疗等多个场景，客户包括联想、戴尔、华为、大疆等品牌，并且2024年获得了A轮融资。

　　截至评估基准日2025年3月 31日，宏联电子所有者权益评估值为 13.1亿元。宏联电子在评估基准日后进行利润分配，向标的公司全体股东现金分红 8500 万元。基于上述评估结果，扣除 8500 万元现金分红后，经上市公司与交易对方协商，确定宏联电子 100%股权的最终交易价格为 12.2亿元，其增值率达265.96%。

　　经各方友好协商，本次发行股份及支付现金购买资产的发行价格为 52.16 元/股，不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 80%。

　　公告显示，交易对方承诺宏联电子2025年至2027年经审计的净利润合计不低于3.75亿元。然而，业绩承诺的实现受到宏观经济、市场环境、产业政策、意外事件及标的公司的经营管理能力等诸多因素的影响，存在无法实现的风险。

　　报告期各期，宏联电子向前五名客户销售金额占营业收入的比例分别为59.99%、58.73%和58.82%，客户集中度较高。若下游行业景气度变化或部分大客户经营状况发生重大变化，可能导致宏联电子对客户的销售额大幅降低。

　　本次交易系非同一控制下的企业合并，本次交易完成后，上市公司将新增9.47亿元商誉，新增商誉占 2025 年 3 月末上市公司备考合并报表净资产的比例为 37.88%。

　　报告期各期末，宏联电子的应收账款账面价值分别为 38,763.36 万元、48,583.40 万元和 48,388.29 万元，占流动资产的比例分别为 59.87%、67.68%和66.12%，应收账款占流动资产的比重较高。

　　资料显示，新铝时代于2024年10月25日在深交所创业板挂牌上市。至今，公司上市尚不足10个月。公司是比亚迪铝合金电池盒箱体第一大供应商，覆盖比亚迪98%以上车型，占据其中高端车型超60%份额，且已导入比亚迪“海豹系列”、“仰望系列”等高端车型。

　　来源：读创财经