公告日期：2025-08-20

常州武进中瑞电子科技股份有限公司

对外担保管理办法

第一章 总则

第一条 为了保护投资者的合法权益和常州武进中瑞电子科技股份有限
公司（以下简称“公司”）的财务安全，加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和其它相关法律、法规、规范性文件以及《常州武进中瑞电子科技股份有限公司章程》的规定，特制定本管理办法。

第二条 本办法适用于公司的对外担保行为。公司控股子公司对于向上市
公司合并报表范围之外的主体提供担保的，应视同公司提供担保，公司应按照本管理办法规定执行。

第三条 对外担保实行统一管理，公司未经公司董事会或股东会批准，不
得对外提供担保。

第四条 本办法所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控
股子公司的担保。

第二章 担保的原则

第五条 公司可以为具有独立法人资格并具备下列条件之一的单位担保：
（一）业务需要的互保单位；

（二）重要业务关系的单位。

第六条 申请担保人应具备以下资信条件，公司方可为其提供担保：

（一）具有独立法人资格；

（二）符合第五条规定的；

（三）产权关系明确；

（四）没有需要终止的情形出现；

（五）公司为其前次担保，没有发生银行借款逾期、未付利息的情形；

（六）提供的财务资料真实、完整、有效；

第七条 公司对外担保需逐级审批。总经理批准后报董事长、董事会审批，
须经股东会批准的，还应提交股东会审批。

第八条 下列对外担保行为必须经公司董事会审议通过后，提交股东会审
批：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；

（二）公司及控股子公司的提供担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 5,000 万元；

（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%;

（六）公司及其控股子公司提供的对外担保总额，超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十以后提供的任何担保；

（七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

（八）深圳证券交易所或公司章程规定的其他担保情形。

董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股东会审议前款第（六）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

公司股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第九条 公司应按照《中华人民共和国证券法》、证券交易所股票上市规
则以及中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的有关规定履行有关信息披露的义务。公司董事会或股东会审议批准的对外担保，须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露，披露的内容包括董事会或股东会决议、截止信息披露日公司及控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额。

第十条 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、
实际控制人及其关联方应当提供反担保。

第十一条 当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或
是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人的债务偿还情况，并在知悉后及时披露相关信息。

第十二条 担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律规范，合
同事项明确。

第十三条 责任人应在股东会、董事会授权范围内签订担保合同，超出一
定数额应经董事会讨论批准。

第十四条 担保合同订立时，责任人必须对担保合同有关内容进行审查，
对于明显不利于本公司利益的条款或可能存在无法预料风险的条款，应当要求对方删除或改变。

第十五条 签订互保协议时，责任人应及时要求另一方如实提供有关财务
报表和其他能反应偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，对方超出部分可要求其出具相应的反担保书。

第十六条 担保合同中下列条款应当明确：

（一）被担保的主债权的种类、金额……
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