公告日期：2025-08-13

对外担保管理制度

第一章 总则

第一条 为规范北京挖金客信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）对
外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，维护投资者的利 益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国 民法典》（以下简称“《民法典》”）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及《北京挖金客信息 科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的 实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称对外担保是指公司以第三人的身份为债务人（包括控
股子公司）对债权人所负的债务提供的保证、抵押、质押以及其他担保事 宜，包括公司对控股子公司提供的担保。具体种类可包括银行借款担保、银 行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

本制度所称公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司 担保在内的公司对外担保总额与控股子公司对外担保额之和。

本制度所称控股子公司是指公司对其拥有实际控制权的控股子公司。本制 度所称总资产和净资产以公司合并报表为统计口径。

第三条 本制度适用于公司及控股子公司，控股子公司发生对外担保，应
参照本制度报公司董事会或股东会审议通过后实施。

第四条 公司为关联方提供的担保，须按照《关联交易管理制度》所规定
的关联交易决策程序执行。

第二章 基本原则

第五条 公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。
公司有权拒绝任何强令其为他人提供担保的行为。

第六条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控
制担保风险。

第七条 公司对外担保实行统一管理，未根据《公司章程》和本制度规定
经公司董事会或股东会审议通过，公司不得对外提供担保。应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。

第八条 公司对担保申请人出现以下情形之一的，不得提供担保：

（一）担保项目不符合国家法律法规和本公司担保政策的；

（二）已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的；

（三）财务状况恶化、资不抵债、管理混乱、经营风险较大的；

（四）与其他公司存在较大经济纠纷，面临法律诉讼且可能承担较大赔偿责任的；

（五）与本公司已经发生过担保纠纷且仍未妥善解决的，或不能及时足额交纳担保费用的；

（六）董事会或股东会认为不能提供担保的其他情形。

第三章 对外担保的审批权限

第九条 公司提供担保的，经董事会审议后应及时对外披露。

担保事项属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；

（三）被担保对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过5,000万元；

（五）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；

（六）连续十二个月内提供担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%；

（七）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

（八）法律、行政法规、部门规章、深圳证券交易所发布的业务规则或者《公司章程》规定的其他担保情形。

第十条 董事会审议担保事项时，须经出席董事会会议的三分之二以上董
事审议通过并做出决议。

公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他 董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会 议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人 的，公司应当将该交易提交股东会审议。

第十一条 股东会审议担保，应经出席股东会股东所持表决票的过半数通
过；股东会在审议本制度第九条第二款第（六）项担保议案时，应当由出席 会议的股东所持表决权的三分之二以上同意方可通过。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或 受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他 股……
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