公告日期：2025-07-01

深圳市一博科技股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总则

第一条 为加强深圳市一博科技股份有限公司（以下简称公司）的内部控制，
促进公司规范运作，维护公司资产安全，防范和化解各类经营风险，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件（以下统称法律法规）及《深圳市一博科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层（高级管理人员）
和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及下属子公司的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第四条 公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：

（一）内部环境。内部环境是实施内部控制的基础，一般包括治理结构、
机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。风险评估是及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。控制活动是根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。信息与沟通是及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第二章 内部环境

第五条 内部环境是公司实施内部控制的基础，主要包括公司治理结构、机
构设置、权责分配、人力资源政策、企业文化等方面内容。

第六条 公司依据国家有关法律法规和《公司章程》的规定，建立科学有效
的职责分工和组织架构，确保各项工作责权到位：

（一）股东会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；

（二）董事会依据《公司章程》和股东会授权，对公司经营进行决策管理；
（三）审计委员会依据《公司章程》和股东会授权，行使《公司法》规定的内部监督职责，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制；

（四）经理层（高级管理人员）依据《公司章程》、股东会和董事会授权，对公司日常经营实施管理；

（五）公司依据经营实际需要设置各职能管理部门，各职能管理部门贯彻执行职责和业务范围内的规章制度，编制各项业务流程，修订并完善业务管理规范，并负责各项规章制度的有效实施；

（六）公司对全资、控股子公司实行主要经济指标绩效考核管理、预算管理、职能部门对口管理以及监督。

第七条 公司董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对
内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督。

经理层（高级管理人员）负责经营环节的内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司各职能部门和全资、控股子公司（以下简称“各职能单位”）制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。

第八条 公司各部门具体负责建立健全本单位的内部控制制度、规定、办法，
组织本单位内部控制制度的有效实施，并做好内部机构设置、岗位职责划分、业务流程安排等，明确权责分配，正确行使职权。

各部门应及时纠正本部门内部控制存在的缺陷和问题，并对本部门内部控制不力、不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任。各部门负责人为本部门内部控制工作首要责任人，负责内部控制制度的持续更新，参与和配合完成公司年度……
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