公告日期：2025-08-20

深圳市大族数控科技股份有限公司

规范与关联方资金往来管理制度

（2025年8月修订）

第一章 总则

第一条 为了进一步加强和规范深圳市大族数控科技股份有限公司（以下简
称“公司”）的资金管理，防止和杜绝大股东及关联方占用公司资
金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根
据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第7号——交易与关联交易》及《深圳市大族数控科技股份有
限公司章程》（下称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实
际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司大股东、实际控制人及关联方与公司间的资金管
理。公司大股东、实际控制人及关联方与纳入公司合并会计报表范
围的子公司之间的资金往来适用本制度。本制度所称“关联方”，
是指根据财政部发布的《企业会计准则-关联方披露》及《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》所界定的关联方。

第三条 本制度所称“占用上市公司资金”（以下称“资金占用”），包括：
经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。经营性资金占用，
是指公司大股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交
易所产生的资金占用。非经营性资金占用，是指公司为大股东及关
联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代大股东及
关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给大股
东及关联方资金，为大股东及关联方承担担保责任而形成的债权，
其他在没有商品和劳务提供情况下给大股东及关联方使用的资金。
第四条 公司大股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社会公众股股
东负有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和社会公
众股股东的合法权益。

第二章 防范资金占用的原则

第五条 公司在与大股东及关联方发生经营性资金往来时，应当严格防止公
司资金被占用。公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费
用，预付款等方式将资金、资产有偿或无偿、直接或间接地提供给
大股东及关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使
用：

1、为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、
广告等费用、承担成本和其他支出；

2、有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实
际控制人及其他关联方使用，但上市公司参股公司的其他股东同比
例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、
实际控制人控制的公司；

3、委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

4、为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的
商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商
业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；
5、代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务；

6、中国证监会认定的其他方式。

大股东及关联方、实际控制人不得以下列任何方式占用公司资金：
1、要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本
和其他支出；

2、要求公司代其偿还债务；

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