公告日期：2025-08-26

中集车辆（集团）股份有限公司

外汇风险管理制度

（经 2025 年 8 月 25 日，第三届董事会 2025 年第六次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 中集车辆（集团）股份有限公司（以下简称“车辆集团”）为规范外汇远期合约交易及相关信息披露工作，加强对外汇远期合约交易的管理，防范外汇风险，健全和完善车辆集团外汇风险管理机制，确保车辆集团资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及《中集车辆（集团）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合车辆集团的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称外汇远期合约交易是指为满足正常经营和业务需要，与具有相关业务经营资质的银行开展的用于规避及防范汇率风险的普通远期业务。

车辆集团的套期保值产品仅限于普通外汇远期合约。外汇远期合约交易银行，以年度外汇议案中董事会批复的外汇交易合作银行清单为准。

第三条 本制度适用于车辆集团及合并报表范围内子公司（以下简称“子公司”）的外汇远期合约交易。子公司开展外汇远期业务，同样适用本制度；未经车辆集团同意，子公司不得操作该业务。同时，车辆集团应当按照本制度的有关规定，履行有关决策程序和信息披露义务。

第二章 基本管理原则

第四条 车辆集团进行外汇远期合约交易应遵循合法、合规、审慎、安全、有效的原则。以保值理念为核心，立足风险中性，建立健全稳定有效的汇率风
险管理体系，以锁定外汇成本、降低外汇风险敞口，减少汇率波动给企业经营业绩带来的不确定性影响为目的，实施稳健的保值策略。

第五条 车辆集团进行外汇远期交易，必须基于真实的贸易背景，基于车
辆集团实际外汇收支，以车辆集团跨国运营产生的真实外汇风险敞口为保值标的，操作套期保值，有效降低汇率变动对车辆集团损益的影响。

第六条 车辆集团严格控制外汇远期合约交易规模，按年度制定外汇管理
策略，依照实际业务需求确定套保比例及保值规模，向董事会申请年度外汇远期合约交易额度，严格在董事会审议批准的外汇额度内操作外汇合约保值。
第七条 车辆集团开展外汇套期保值业务只允许与经有关政府部门批准、
具有相关业务经营资质的银行等金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第八条 车辆集团必须以自身名义设立外汇相关业务的交易账户，不得使
用他人账户进行外汇相关业务操作。

第九条 健全制度流程，岗位职责分离，为有效控制操作风险和道德风险，
车辆集团外汇风险管理在内控制度设计上做到审批、操作、风控三岗职责分离。车辆集团以及下属企业内部形成相互制约的内控管理流程机制，交易执行、业务交割和会计记账岗位实施分离式管理。

第十条 车辆集团根据业务需要及法规要求等对本制度及时进行修订、完
善，确保本制度能够适应实际运作和风险控制需要。

第三章 审批权限以及业务操作流程

第十一条 车辆集团开展外汇远期合约交易的审批权限如下：

（一） 车辆集团开展外汇远期合约交易，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议，及时履行信息披露义务。因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇远期合约交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内的外汇远期合约交易的范围、额度及期限等进行合理预计，申请年度外汇合约交易额度，经董事会审议通过后再操作外汇远期合约。申请额度超出董事会权限范围的，还应当提交股东会审议。

（二）车辆集团依据上一年度发生的外汇远期合约交易情况，基于下一年
实际业务需求，对衍生品交易业务的额度、期限等进行合理预计，向董事会提 请审议车辆集团及子公司开展外汇远期合约交易的年度额度，额度有效期最长 不超过12个月，授权车辆集团首席执行官（CEO）或其授权人士在额度范围内 审批外汇远期合约交易的具体操作事宜，交易额度可在授权范围内循环滚动使 用。此处年度额度为任一时点的外汇合约余额（或称“最高持仓量”，含前述交 易的收益进行再交易的相关金额），而非累计发生额。

（三）在经董事会批准的外汇远期合约年度额度内的交易，由董事会授权 人士或其授权人士审批；在经股东会批准的外汇远期合约交易年度额度内的交 易，由股东会授权人士或其授权人士审批。

第十二条 车辆集团的外汇远期合约交易属于下列情形之一的，应当在董
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