公告日期：2025-07-23

中金辐照股份有限公司
董事会审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中金辐照股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机
构，主要负责公司内、外部审计的沟通以及公司内部控制制度的监督和核查工作。
第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公
司担任高级管理人员的董事，独立董事应当占 1/2 以上的比例，委员中至少有 1名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3
提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任（召集人）1 名，由会计专业独立董事担任，
负责主持委员会工作；主任在委员内经 1/2 多数选举，并报请董事会批准产生。主任不能履行职务或不履行职务的，由半数以上委员共同推举一名委员代履行职务，但该委员必须是独立董事。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致独立董事人数
低于规定人数时，或者独立董事中欠缺会计专业人士的，公司应当自前述事实发生之日起六十日内完成补选，拟辞职的独立董事应当继续履行职责至新任独立董事产生之日。

第三章 职责权限

第八条 公司董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。
第九条 审计委员会的主要职责包括：

（一） 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二） 指导和监督公司的内部审计制度的建立及其实施；

（三） 审阅公司年度内部审计工作计划；

（四） 督促公司内部审计计划的实施；

（五） 指导内部审计部门的有效运作，公司内部审计部门应当向审计委员
会报告工作，内部审计部门提交给经理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会；

（六） 向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（七） 协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位
之间的关系；

（八） 审核公司的财务信息及其披露；

（九） 监督及评估公司的内部控制；

（十） 负责推进公司法治建设工作；

（十一） 负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

第十条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人（总会计师）；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及公司章程规定的其他事项。

第十一条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行
一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告并督促公司对外披露：

（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情
况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。

审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

第十二条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
第四章 议事规则

第十三条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由主任召开并主持。
定期会议每季度至少召开一次。两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开……
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