公告日期：2025-08-27

江苏博俊工业科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化江苏博俊工业科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会决策功能,
做到事前审计、专业审计, 确保董事会对总经理层的有效监督, 完善公司治
理结构, 公司董事会特决定下设董事会审计委员会(以下简称“审计委员
会”)。

第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》(以下
简称“《公司法》”)等有关法律、法规和规范性文件以及《江苏博俊工业
科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定, 制订本
工作细则。

第三条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构, 主要负
责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。
第四条 审计委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有关法律、
法规的规定。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成, 其中独立
董事应不少于两名, 其中必须有一名为会计专业人士。

第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一
提名, 并由董事会选举产生。

第七条 审计委员会设主任一名, 由独立董事委员中的会计专业人士担任, 负责主持
委员会工作; 主任委员由全体委员的二分之一以上选举产生。

第八条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议, 当审计委员会主任不能
或无法履行职责时, 由其指定一名其他委员代行其职责。

第九条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同, 委员任期届满, 连选可
以连任。

第十条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于三人时, 公司董
事会应尽快选举产生新的委员。

在审计委员会委员人数达到规定人数三人以前, 审计委员会暂停行使本工
作细则规定的职权。

第十一条 《公司法》《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。

第三章 职责权限

第十二条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后, 提交董事会审议:

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告;

(二) 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所;

(三) 聘任或者解聘公司财务负责人;

(四) 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正;

(五) 法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
审计委员会应当行使《公司法》规定的监事会的职权。

审计委员会每季度至少召开一次会议, 两名及以上成员提议, 或者召集人认
为有必要时, 可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出
席方可举行。

第十三条 董事会审计委员会应当审阅公司的财务会计报告, 对财务会计报告的真实
性、准确性和完整性提出意见, 重点关注公司财务会计报告的重大会计和审
计问题, 特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错
报的可能性, 监督财务会计报告问题的整改情况。

审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议, 审核外部审计

机构的审计费用及聘用合同, 公司主要股东、实际控制人或者董事及高级管
理人员不可对其施加任何不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责, 严格……
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