公告日期：2025-07-19

深圳市杰美特科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

二○二五年七月

第一章 总则

第1条 为强化深圳市杰美特科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有
效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上
市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳市杰美特
科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)及其他有关
规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第2条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、
外部审计的沟通以及公司内部控制制度的监督和核查工作。

第二章 人员组成

第3条 董事会审计委员会成员由三名董事组成，为不在公司担任高级管理
人员的董事，其中独立董事两名，由独立董事中会计专业人士担任
召集人。

前款所指会计专业人士是指具有会计高级职称或注册会计师资格
的人士。

第4条 董事会审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体
董事三分之一以上或者提名委员会提名，并由董事会全体董事过半
数选举产生。

第5条 董事会审计委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员担任，
负责主持委员会工作；主任委员由审计委员会全体委员过半数选举
产生。审计委员会的主任委员应当为会计专业人士。

第6条 董事会审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可
以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，
并由委员会根据上述第 3 条至第 5 条规定补足委员人数。

第7条 公司设内审部，内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，
内审部负责人由委员会任免。内审部按相关规定对下列事项进行一

(1) 公司募集资金使用、对外担保、关联交易、证券投资、风险投
资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项的
实施情况；

(2) 公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、控股股东、实
际控制人及其关联人资金往来情况。

第三章 职责权限

第8条 审计委员会的主要职责权限：

(1) 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
(2) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
(3) 审核公司的财务信息及其披露；

(4) 监督及评估公司的内部控制；

(5) 负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项；

(6) 审计委员会指导和监督内部审计部门工作。在指导和监督内部
审计部门工作时，应当履行以下主要职责：指导和监督内部审计制
度的建立和实施；至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
交的工作计划和报告等；至少每季度向董事会报告一次，内容包括
但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；协调内部
审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关
系；

(7) 审计委员会应当根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，
对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施
情况出具年度内部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少
应当包括以下内容：董事会对内部控制报告真实性的声明；内部控
制评价工作的总体情况；内部控制评价的依据、范围、程序和方法；
内部控制存在的缺陷及其认定情况；对上一年度内部控制缺陷的整

改情况；对本年度内部控制缺陷拟采取的整改措施；内部控制有效
性的结论。

其中，下……
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