公告日期：2025-06-17

浙江米奥兰特商务会展股份有限公司

控股子公司管理制度

（2025年6月）

第一章 总则

第一条 为加强浙江米奥兰特商务会展股份有限公司（以下简称“公司”）
对控股子公司的管理，规范公司内部运作，维护公司和投资者合法权益，优化公司资源配置和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》等相关法律、法规、规范性文件及《浙江米奥兰特商务会展股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称控股子公司是指公司直接或间接持有其 50%以上股份，
或者虽持有其股份在 50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排等方式实际控制的公司。

第三条 控股子公司依法具有独立法人地位，独立承担民事责任。

第四条 公司依法对控股子公司享有资产受益、重大决策、选择管理者等股
东权利。

第五条 控股子公司应遵循本制度的规定，结合公司其他内部控制制度，根
据自身经营特点和环境条件，制定具体实施细则，以保证本制度的贯彻和执行，控股子公司同时控股其他公司的，应参照本制度的要求逐层建立对其控股子公司的管理制度，并接受公司的监督。

第六条 控股子公司下属分公司、办事处等分支机构，比照本办法规定执 行。
第七条 公司各职能部门应根据本制度及相关内控制度，及时、有效地对控
股子公司做好管理、指导、监督等工作，公司委派至控股子公司的董事、监事、高级管理人员对本制度的有效执行负责。

第二章 规范运作

第八条 控股子公司应当依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国
证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，建立健全法人治理结构和内部管理制度。

第九条 控股子公司日常生产经营活动的计划、组织、经营活动的管理、对
外投资项目的确定等经济活动，应满足公司上市规则的规定和生产经营决策总目标、长期规划和发展的要求。

第十条 控股子公司改制重组、收购兼并、投融资、资产处置、收益分配等
重大事项应当按照有关法律、法规及控股子公司相关规章制度的程序和权限进行，并须报告公司董事会备案。

第十一条 控股子公司应当及时、完整、准确地向公司董事会提供有关公司
经营业绩、财务状况和经营前景等信息，以便公司董事会进行科学决策和监督协调。

第三章 财务管理

第十二条 控股子公司应当依照国家有关法律、法规建立财务会计制度，依
法建立财务会计机构和账册，真实记录并全面反映公司业务活动和财务状况。
除法定的会计账册、账户外，子公司不得另立会计账册、账户，不得编制虚假的财务报表，不得将公司资产以任何个人名义开立账户存储。

第十三条 控股子公司应按时编制会计报表，及时报送公司。控股子公司年
度会计报表由公司统一委派或者经公司同意的会计师事务所审计。

第十四条 公司可以随时查阅和审计控股子公司会计账目，查阅时，控股子
公司须配合。

第十五条 控股子公司不得报销公司本部各单位及任何个人的、不应由控股
子公司承担的各种费用。违者除退回已报销费用外，还将根据情况对责任人进行处理。

第十六条 控股子公司需参照公司的标准和财务规定制定福利费、通讯费、
招待费、差旅费等非生产性支出的管理制度，报公司财务部备案。

控股子公司不得造假名单发放钱物，不得超过规定的福利费标准开支旅游费。否则，超出部分从个人应得奖金中或者个人其他收入中扣回。

第十七条 未经公司的董事会或股东会批准，控股子公司的任何部门和个人
均不得将该企业的资产租借给他人，不得对外提供担保。

第十八条 控股子公司应执行与公司统一的财务管理政策，与公司执行统一
的会计制度，公司财务部负责对控股子公司的会计核算、财务管理实施业务指导。

第十九条 控股子公司应当制定严格的购置或处置的经营性或非经营性固
定资产的申报审批制度。

第二十条 控股子公司应严格控制与关联方之间的资金、资产及其他资源往
来，避免发生任何非经营占用的情况。如发生异常情况，公司审计部门应及时提请公司董事会采取相应的措施，因上述原因给公司造成损失的，公司有权要求控股子公司董事会依法追究相关人员的责任。

第二十一条 控股子公司因其经营发展和资金统筹安排的需要，……
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