公告日期：2025-06-23

兴业证券股份有限公司

关于德艺文化创意集团股份有限公司

全资子公司使用部分闲置募集资金进行

现金管理的核查意见

兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“兴业证券”）作为德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“德艺文创”或“公司”）2020 年向特定对象发行股票项目、2022 年以简易程序向特定对象发行股票项目的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对德艺文创全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金基本情况

2020 年 10 月 15 日，经中国证监会出具《关于同意德艺文化创意集团股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际募集资金净额为人民币 329,557,841.84 元。华兴会计师事务所（特殊普通
合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于 2021 年 3 月 16 日出具了华兴验字
〔2021〕21004310026 号《验资报告》。
（二）募集资金管理情况

为了规范公司募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司《募集资金管理
办法》等相关规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。公司及德弘智汇已与保荐机构、募集资金专户开户银行签订了《募集资金专户三方监管协议》。
（三）募集资金使用情况、暂时闲置情况及原因

由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募集资金，为保障募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际情况，对募投项目中实际投入募集资金进行调整，具体如下：

单位：万元

序 项目名称 项目总投资 预案拟投入募 调整后拟投入 实施主体
号 集资金 募集资金

1 IP 产品及运营中心 32,473.50 28,710.50 27,438.78 德弘智汇
项目

2 大数据营销管理平 4,083.30 2,517.00 2,517.00 德弘智汇
台建设项目

3 补充流动资金 3,000.00 3,000.00 3,000.00 德艺文创

合计 39,556.80 34,227.50 32,955.78 ——

注：以上部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上如有差异，是由四舍五入造成。
截至 2025 年 5 月 31 日，公司累计使用募集资金投入募投项目 22,265.92 万
元，募集资金尚未使用余额 11,701.69 万元（含截至 2025 年 5 月 31 日使用募集
资金暂时补充流动资金金额）。公司募集资金按照计划分步投入使用，且募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目的建设进度，现阶段部分募集资金存在闲置的情况。
二、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资额度及期限

综合考虑公司当前的资金使用状况、募集资金补充流动资金的归还安排以及募集资金投资项目建设进度等，为满足公司日常经营需要，优化财务结构，提高募集资金的使用效率，德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，拟使用不超过 6,000 万元闲置募集资金进行现金管理，投资短期且安全性高、流动性好、保本型理财产品，有效期限自董事会审议通过之日起 6个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
（二）投资产品品种

公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资收益高于同期银行存款利率的短期保本型……
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