公告日期：2025-08-16

汇纳科技股份有限公司

关联交易规则

（2025 年 8 月修订）

第一章 总则

第一条 汇纳科技股份有限公司（以下简称“公司”）为保证与各关
联人发生之关联交易的公允性、合理性，以及公司各项业务的顺利开展，依据 《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司治理准 则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《汇纳科技股份有限公司章 程》（以下简称“公司章程”）及其他有关法律法规的规定，制定本规则。
第二条公司关联交易的内部控制建设应当遵循诚实信用、平等、自愿、
公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他非关联股东的利益。

第三条公司在处理与关联人间的关联交易时，不得损害全体股东特别
是中小股东的合法权益。

第二章 关联人、关联交易的确认

第四条公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：
（一） 直接或间接地控制公司的法人或者其他组织；

（二） 由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外
的法人或其他组织；

（三） 由公司的关联自然人直接或间接控制的、或者担任董事（独立董
事除外）、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；
（四） 持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；

（五） 中国证监会、深圳证券交易所所或公司根据实质重于形式的原则
认定的其他与本公司有特殊关系，可能造成本公司对其利益倾斜的法人或者其 他组织。

公司与本规则第五条第（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控制而 形成第五条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、 经理或者半数以上的董事属于本规则第六条第（二）项所列情形者除外。

第六条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一） 直接或间接持有本公司 5%以上股份的自然人；

（二） 本公司董事及高级管理人员；

（三） 上述第五条第（一）项所列法人或者其他组织的董事、监事及高
级管理人员；

（四） 本条的第（一）项至第（三）项所述人士的关系密切的家庭成员，
包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其 配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

（五） 中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认
定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

第七条具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人：
（一） 因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或者安排生效
后，或者在未来十二个月内，具有本规则第五条或第六条规定情形之一的；
（二） 过去十二个月内，曾经具有第五条或第六条规定情形之一的。
第八条公司董事、高级管理人员、持股 5％以上的股东及其一致行动
人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司。

第九条公司的关联交易，是指本公司或者其控股子公司与公司关联人
之间发生的转移资源或义务的事项，包括：

（一） 购买或出售资产；

（二） 对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资
子公司除外）；

（三） 提供财务资助（含委托贷款）；

（四） 提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（五） 租入或者租出资产；

（六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

（七） 赠与或者受赠资产；

（八） 债权或者债务重组；

（九） 研究与开发项目的转移；

（十） 签订许可协议；

（十一） 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

（十二） 深圳证券交易所认定的其他交易；

（十三） 购买原材料、燃料、动力；

（十四） 销售产品、商品；

（十五） 提供或者接受劳务；

（十六） 委托或者受托销售；

（十七） 关联双方共同投资；

（十八） 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

第三章 关联交易决策权限

第十条关联交易决策权限按照本规则第十一条、第十二条……
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