公告日期：2025-08-26

上海会畅通讯股份有限公司
董事会审计委员会工作规则

二零二五年八月

上海会畅通讯股份有限公司

董事会审计委员会工作规则

总则

第一条 为强化上海会畅通讯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治
理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上海
会畅通讯股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关法律、
行政法规和规范性文件，本公司设立董事会审计委员会，并制定本工作规则。
第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，行
使《公司法》规定的监事会的职权，其主要职责是依据《公司章程》的规定
对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检查和评价等。

第一章 人员组成

第三条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事过半数并担任召集人，
其中召集人为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理
人员的董事。

第四条 审计委员会召集人和委员均由董事会任命及罢免。

第五条 审计委员会设召集人 1 名，应由会计专业的独立董事委员担任，
负责主持审计委员会工作。

第六条 审计委员会召集人的主要职责权限为：

（一） 主持委员会会议，签发会议决议；

（二） 提议召开临时会议；

（三） 领导本委员会，确保委员会有效运作并履行职责；

（四） 确保本委员会就所讨论的每项议题都有清晰明确的结论（结论
包括通过、否决或补充材料再议）；

（五） 确定每次委员会会议的议程；

（六） 确保委员会会议上所有委员均了解本委员会所讨论的事项，并
保证各委员获得完整、可靠的信息；

（七） 本工作规则规定的其他职权。

第七条 审计委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满，连选可
以连任。期间如有委员不再担任公司董事或独立董事职务，自动失去委员资
格，并由董事会根据本规则的规定补足委员。

第八条 委员的主要职责权限为：

（一） 按时出席本委员会会议，就会议讨论事项发表意见，并行使投
票权；

（二） 提出本委员会会议讨论的议题；

（三） 为履行职责可列席或旁听本公司有关会议和进行调查研究及获
得所需的报告、文件、资料等相关信息；

（四） 充分了解本委员会的职责以及其本人作为委员会委员的职责，
熟悉与其职责相关的本公司经营管理状况、业务活动及发展情况，确保其
履行职责的能力；

（五） 充分保证其履行职责的工作时间和精力；

（六） 本工作规则规定的其他职权。

第二章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限为：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督及评估公司的内部审计制度及其实施；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）监督及评估公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（六）法律法规、公司章程和董事会授权的其他事宜。

第十条 审计委员会在指导和监督内部审计机构工作时，应当履行下列
主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内部审计机构的有效运作，公司内部审计机构应当向审计委
员会报告工作，内部审计机构提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（六）协调内部审计机构与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单
位之间的关系。

第十一条 审计委员会对董事会负责。审计委员会的提案提交董事会
审议决定。

审计委员会应将所有研究讨论情况、材料和信息，以报告、建议和总结
等形式向董事会提供，供董事会研究和决策。

第十二条 下列……
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