公告日期：2025-08-26

证券代码：300374 证券简称：中铁装配 公告编号：2025-068
中铁装配式建筑股份有限公司

关于中铁财务有限责任公司风险持续评估报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关要求，中铁装配式建筑股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中铁财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《营业执照》《金融许可证》等证件及资质资料，并审阅了财务公司 2025 年 1-6 月的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

中铁财务有限责任公司于 2014 年 2 月 28 日成立，于 2021 年 8 月 4 日取得
中国银行保险监督管理委员会北京监管局换发的《中华人民共和国金融许可证》（机构编码 L0192H211000001）。

（一）工商登记简况

名称：中铁财务有限责任公司

企业性质：其他有限责任公司

注册地址：北京市海淀区复兴路 69 号 6 号中国中铁大厦 C 座 5 层

法定代表人：杨育林

注册资本：人民币 90 亿元

统一社会信用代码：91110000717838206Y

财务公司业务范围包括：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

（二）截至目前，财务公司股权结构如下：

序号 出资人名称 认缴资本（亿元） 股权比例

1 中国中铁股份有限公司 85.5 95.00%

2 中国铁路工程集团有限公司 4.5 5.00%

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司已根据现代公司治理结构要求，设立股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员会、审计委员会、薪酬委员会、投资决策委员会，对董事会负责。财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估

财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法、操作规程、内控手册，设立了风险管理部（法律合规部）和审计稽核部，对财务公司的业务
活动进行全方位的监督和稽核。财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会对财务公司全面风险控制情况进行监督，审阅财务公司风险状况报告，提出完善风险管理和内部控制的意见。

（三）控制活动

1.结算业务控制

在吸收成员单位存款及结算业务方面，财务公司根据各监管法规制定了《人民币结算业务管理办法》《人民币结算账户管理规定》《人民币存款业务管理办法》等结算管理与业务制度；针对跨境资金业务制定《外汇资金存款业务管理办法》《外汇资金结算业务操作规程》，每项业务制度均有详细的操作流程，明确的业务环节、执行角色、主要业务规则，有效控制业务操作风险。存款方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照国家金融监督管理总局和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。资金结算方面，财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制。资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位登录资金结算系统提交指令，关键要素无法进行删除，保障成员单位提交的业务指令的完整性。财务公司结算业务的处理设立了顺序递进、责权统一、严密有效的三道监控防线：结算岗位以不相容岗位分离为基础作为第一道防线，岗位角色授权为第二道防线，审计稽核部的全面监督为第三道防线。财务公司建立了较为完善的业务审批授权制度，根据业务种类、金额大小、风险级别确定结算不同岗位人员处理业务的权限。资金结算系统支持网上对账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。

2.结售汇业务控制

财务公司结售汇业务包括对客结售汇和自身结售汇，财务公司制定了《即期结售汇业务管理规定》等制……
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