公告日期：2025-07-01

深圳金信诺高新技术股份有限公司

商品期货期权套期保值管理制度

（2025 年 6 月）

第一章 总则

第一条 为有效防范深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）
风险，加强对期货期权套期保值交易的管理，规范期货期权套期保值业务相关工作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《期货交易管理条例》及《深圳金信诺高新技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及公司全资子公司、控股子公司（以下统称子
公司）的期货期权套期保值业务。未经公司同意，各子公司不得擅自进行期货期权套期保值业务。

第三条 公司的期货、期权套期保值业务只限于在境内期货、期权交易所
进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。

第一条 本制度中“期货期权套期保值业务”是指：从事与公司生产经营
所需原材料相同、相近或者类似的期货期权品种，目的是充分利用期货期权市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。套期保值的数量不得超过年度现货交易的数量。公司严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。公司安排具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

第四条 公司在商品期货市场，进行期货期权套期保值业务只能以规避生
产经营中的原材料及产成品价格风险为目的，不得进行投机交易。

第五条 公司应以公司及子公司名义设立专门的期货期权套期保值交易
账户，不得使用他人账户进行期货期权套期保值业务。

第六条 公司进行期货期权套期保值业务应当遵循合法、审慎、安全、有
效的原则，具体应遵循以下规定：

（一） 坚持合规操作。严格遵守国家与期货期权套期保值业务和金融衍生
品业务相关的法律、法规及交易所规则；

（二） 严守套期保值的原则。公司开展期货期权套期保值业务的品种应当
仅限于与公司生产经营相关的产品、原材料等，并仅为业务保值使用合适的避险工具，不以投机为目的；

（三） 遵守操作指引。严格遵守本制度和公司期货期权套期保值业务相关
操作指引切实执行授权制度，在业务授权范围内进行决策和执行交易；

（四） 执行财务规范的要求。期货期权套期保值业务的财务处理，必须按
照现行会计准则的要求进行。

第二章 组织机构及职责

第七条 董事会是公司期货期权套期保值业务的最高决策机构。主要职责
为：

（一） 审批公司期货期权套期保值业务管理制度和管理工作程序；

（二） 审批期货期权套期保值业务保证金资金额度；

（三） 审批公司年度期货期权套期保值业务方案；

（四） 审批其它与公司期货期权套期保值业务相关的重要决策。

第八条 公司设立套期保值领导小组，管理公司期货期权套期保值业务。
成员包括：董事长、总经理、联席总经理、财务负责人、生产中心总经理、供应链总经理、销售中心总经理。套期保值领导小组主要职责为：

（一） 听取常规性的期货期权套期保值业务方案汇报，按一票否决制原则，
审批常规性的期货期权套期保值业务方案；

（二） 下达常规性的期货期权套期保值业务方案，统一调配采购、生产、
销售、财务等业务部门，保障套期保值交易的资金与资源等相关需求；。

（三） 按一票否决制原则，审批公司期货期权交易经纪公司的选择，审批
期货期权头寸的最终交割方案，审批价格异常情况下的平仓或追加保证金方案，审批国家政策、市场发生重大变化及停电、计算机故障、网络故障、地震、水灾、火灾等事件发生时的风险紧急处理方案，审批与套期保值交易相关的其它重要决
策；

（四） 按日审阅期货期权套保业务日报表、风险管理日报表，按月审阅期
货期权业务交易月报、期货期权业务财务分析月报、风险管理月报，按季度听取期货期权工作汇报，评估期货期权套期保值运行情况和风险管理情况；不定期审批错单处理报告；

（五） 负责定期向公司董事会报告期货期权套期保值业务运行情况和风
险管理情况。

第九条 套……
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