公告日期：2025-08-27

融捷健康科技股份有限公司

风险管理制度

（2025版）

第一章 总则

第一条 为规范融捷健康科技股份有限公司（以下简称公司）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度旨在为公司实现以下目标提供合理保证：

（一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；

（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；

（三）确保法律法规的遵循；

（四）提高公司经营的效益及效率；

（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第三条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

第四条 按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。

（一）战略风险：没有制定战略或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素；

（二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素；

（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险：

1、财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时；

2、资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司资产（如设备、存货、有价证券和其他资产）的使用价值和变现能力的降低或消失；

3、舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。

（四）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及深圳证券交易所有关文件的规定，影响合规性目标实现的因素。

第五条 按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
第六条 按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。

第七条 本制度适用于公司及公司控股子公司。

第二章 风险管理组织体系及职责

第八条 公司应建立健全风险管理组织体系，主要包括规范的公司法人治理结构、内部审计部门、法律事务部门，以及其他有关职能部门、业务单位的组织领导机构及其职责。

第九条 公司董事会负责对风险管理工作进行督导，确定公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案，了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，并作出有效控制风险的决策。

第十条 审计委员会负责审核全面风险识别、评估、内部管理及监控程序的有效性，主要职责如下：

（一）审查和评价公司的财务控制、风险管理及内控制度。

（二）与管理层讨论风险管理及内部控制系统，确保管理层已履行职责建立有效的内部监控系统。

（三）主动或应董事会的委派，就有关风险管理及内部控制组织开展审计，并对审计结果的改进进行研究。

（四）审议风险管理政策及指引、财务政策，并就此提供建议。

（五）制定风险水平、可承受风险程度及分配相关资源。

（六）就影响公司的重大风险组合或威胁提出意见，并作出适当的指导。

（七）审议并向董事会报告所确定的关键风险及相关风险缓解措施（包括危机管理）。

（八）审计委员会认为必要的全面风险管理其他重大事项。

第十一条 内部审计部门在风险管理方面，主要负责研究并建立全面风险管理监督评价体系，制定相关制度，组织开展监督评价工作。

第十二条 公司其他职能部门及各业务单位在风险管理工作中，应接受审计委员会和内部审计部门的组织、协调、指导和监督，主要履行以下职责：

（一）执行风险管理基本流程。

（二）研究提出本职能部门或业务单位重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。

（三）建立健全本职能部门或业务单位的风险管理内部控制子系统。

（四）负责推进本职能部门或业务单位风险管理信息系统的规划与建设工作。
（五）做好培育风险管理文化的有关工作。

（六）办理风险管理其他有关工作。

第十三条 公司应通过法定程序，指导和监督其全资、控股子公司建立与公司相适应的，或符合全资、控股子公司自身特点、能有效发挥作用的风险管理组织体系。

第三章 风险管理内容

第十四条 风险管理内容主要包括：风险信息收集、风险识别与评估、风险应对、风险管理的监督与……
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